Zatvaranje godine (zatvaranje godine, prelaz godine)
Šta i zašto
Na kraju poslovne godine četiri stvari moraju da se dese, i to tim redom: proknjiži se porez na dobit, klase uspjeha se zatvore u rezultat, salda se prenesu u novu godinu, i stara godina se zapečati — poslije toga u njoj više nema knjiženja. Čarobnjak vodi kroz sve korake i ne dozvoljava da se preskoče.
Preduslovi
- Sve poslovne promjene godine su proknjižene — ne evidentirane, nego u knjigama.
- Konta zatvaranja godine (dobit, gubitak, porez na dobit i obaveze za porez na dobit) program postavi sam pri otvaranju firme, iz njenog kontnog plana. Firma iz Republike Srpske sa dvojnim knjigovodstvom dobija plan sa 4 cifre, pa su to 3410, 3510, 7210 i 4811 (obaveze za porez na dobit iz godišnje prijave) od v2026.10 · KNJ-730; u Federaciji BiH, i u firmi bez plana sa 4 cifre, to su 341, 351, 721 i 481. Konto koji ostavite prazan ostaje prazan: program ga poslije ne popunjava sam.
- Konta se mijenjaju u Matični podaci → Podešavanja firme, sekcija Zatvaranje godine (to može administrator naloga koji ima pravo izmjene nad Finansijama; v. Podešavanja firme). Izmjena važi od sljedećeg koraka čarobnjaka — i usred zatvaranja: porez proknjižen prije izmjene zatvaranje klasa i dalje traži na kontu na koji je proknjižen. Ako konto nije postavljen, korak koji ga traži javi koji konto nije podešen i da ga administrator naloga podešava u toj sekciji.
- U istoj sekciji je i konto prelaznog rezultata. On je rezervisan za zatvaranje preko prelaznog rezultata: čarobnjak na njega za sada ne knjiži — rezultat godine knjiži direktno na konto dobiti ili gubitka — pa ga za zatvaranje godine ne morate postaviti.
- Iznos poreza na dobit je poznat: za firmu iz Republike Srpske iz potvrđene prijave na ekranu Porez na dobit (Obrazac 1101) (čarobnjak ga sam predloži), a inače iz poreskog bilansa urađenog van programa.
- Za sve korake je potrebno pravo izmjene nad Finansijama.
Pet koraka
Čarobnjak se otvara sa Finansije → Zatvaranje godine (Ctrl+K → „Finansije — Zatvaranje godine"). Prvo se bira Godina koja se zatvara — ponuđena je najnovija godina koja još nije zaključana. Ta godina je izbor čarobnjaka i ne mijenja aktivnu godinu u zaglavlju. Kretanje kroz korake ide strelicama po kartici koraka (Alt+← vraća na prethodni korak), F10 izvršava korak; „Poništi korak" nema prečicu (dugme ili Ctrl+K), jer F9 ovdje knjiži nacrte naloga. od v2026.10 · KNJ-665
- Provjere — ispod, na ovoj stranici.
- Porez na dobit i 3. Zatvaranje klasa uspjeha — Porez na dobit i zatvaranje klasa.
- Početno stanje nove godine i 5. Zaključavanje godine (pečat) — Početno stanje nove godine i pečat.
Kad se za novu godinu mijenja kontni okvir, korak 4 traži i prelaz kontnog okvira.
1. Provjere
Prvi korak samo gleda i ništa ne mijenja. Prikaže spisak provjera sa zelenom ili crvenom oznakom:
| Provjera | Prošla znači |
|---|---|
| Svi periodi su zaključani | januar–novembar su zaključani; decembar smije ostati otvoren do pečata, jer se porez i zaključni nalog knjiže na 31.12. |
| Sve fakture i knjižna odobrenja su proknjižena | nema ulazne ni izlazne fakture bez naloga, ni knjižnog odobrenja datiranog u godini koje je samo evidentirano |
| Nema nacrta naloga | u godini nema naloga koji nije u knjigama |
| Nema nacrta izlaznih faktura | u godini nema neizdate fakture iz Fakturisanja (nacrta bez broja); uz svaki nacrt koji blokira, „Otvori fakturu" otvara taj nacrt u Fakturisanju (ekran izdavanja fakture), gdje ga izdajete ili brišete |
| Predate PDV prijave su proknjižene | svaka predata prijava ima proknjižen nalog poravnanja |
| Podešavanja zatvaranja su kompletna | konta rezultata su podešena |
| Kontni okvir nije promijenjen | za novu godinu važi ista verzija kontnog plana |
Kad sve prođe: „Sve provjere su prošle — možete nastaviti". Ako nešto ne prođe: „Neke provjere nisu prošle — riješite ih prije nastavka", i ispod se ispiše šta konkretno blokira.
Poništavanje koraka
Porez na dobit, zatvaranje klasa i početno stanje imaju „Poništi korak" (dugme na koraku, ili Ctrl+K → „Poništi korak"), uz potvrdu: „Poništiti ovaj korak? Kreirani nalog će biti storniran ili uklonjen." Kod početnog stanja korak uklanja samo nacrt; proknjiženo početno stanje se prvo stornira na ekranu Početno stanje. Poništava se obrnutim redom: porez na dobit se ne može poništiti dok su klase zatvorene — „Porez na dobit se ne može poništiti dok su klase uspjeha zatvorene — prvo poništite zatvaranje klasa". Poništen porez se stornira na 31.12., a potvrđena nula se samo ukloni. Potvrđena prijava poreza na dobit se tim poništavanjem vraća u nacrt.
Nalog poreza na dobit i zaključni nalog se ne storniraju u Finansijama — samo ovdje. Pokušaj sa liste naloga javlja:
Nalozi zatvaranja godine (porez na dobit, zatvaranje klasa uspjeha) se storniraju isključivo kroz čarobnjak zatvaranja godine (korak Poništi)
Razlog je datum: generički storno uzima današnji datum, a u januaru bi to bila nova godina — stara godina bi tada vidjela zatvaranje bez njegovog ogledala i rezultat bi se udvostručio pri sljedećem zatvaranju. Čarobnjak storno datira na 31.12. godine koja se zatvara.
Zapečaćena godina se ne otvara. Poništavanje koraka radi samo dok pečat nije stavljen.
Šta se dešava poslije
- Nalog poreza na dobit, zaključni nalog i početno stanje stoje u knjigama kao obični nalozi, sa svojim brojevima.
- Nova godina počinje sa prenesenim saldima i pojedinačnim otvorenim stavkama.
- Zapečaćena godina je konačna: bez knjiženja, bez storna, bez zatvaranja stavki.
Povezano
- Porez na dobit i zatvaranje klasa · Početno stanje nove godine i pečat · Prelaz kontnog okvira
- Porez na dobit (Obrazac 1101) — prijava iz koje korak 2 uzima iznos.
- Poslovne godine i periodi — zaključavanje mjeseci.