Pređi na glavni sadržaj

Porez na dobit (Obrazac 1101, poreski bilans)

Šta i zašto​

Godišnja poreska prijava za porez na dobit — Obrazac 1101 sa dodacima 1102 — računa se u programu, za firme iz Republike Srpske. Naslov glavnog dijela obrasca je „Poreski bilans": to nije zaseban obrazac. Redovi 1 i 2 su iz glavne knjige, redove koje povežete sa kontima i red 66 (akontacije) program predlaže iz knjiga, redove 20 i 49 iz poreske amortizacije, Dodatak 1 iz registra prenesenih gubitaka, ostale korekcije ukucate vi, a sve ostalo program izračuna. Potvrđena prijava se zamrzne (redovi, izvori i PDF) i čarobnjaku Zatvaranje godine predloži porez, a sljedećoj godini akontaciju (Obrazac 1104).

Prijava se ne podnosi iz programa: iznose prepišete u portal Poreske uprave Republike Srpske.

Preduslovi​

  • Firma je iz Republike Srpske. Firmi iz Federacije BiH ili Brčko Distrikta ekran kaže „Obrazac 1101 važi samo za firme iz Republike Srpske".
  • Poslovna godina je otvorena i sve promjene godine su proknjižene (prijava čita knjige).
  • Za čuvanje i potvrdu potrebno je pravo izmjene nad Finansijama; sa pravom čitanja prijava se vidi i PDF se preuzima.

Koraci​

  1. Finansije → Porez na dobit (Ctrl+K → „Finansije — Porez na dobit (Obrazac 1101)"). Ekran prikazuje prijavu za aktivnu poslovnu godinu (Ctrl+Shift+G je mijenja) i njen status: „Nova — još nije sačuvana", „Nacrt" ili „Potvrđena". Za godinu bez obrasca ekran kaže „Za … godinu u programu ne postoji Obrazac 1101 — prijavu pripremite van programa".

  2. Pogledajte redove 1 i 2. Ukupni prihodi (red 1) su saldo klase 6, ukupni rashodi (red 2) saldo klase 5 — u feninzima, prije zatvaranja klasa. Uz svaki red piše njegova vrsta (npr. „iz knjiga", „ukucan", „izračunat", „iz povezanih konta") i zašto je takav — član zakona i šta program radi, npr. uz red 64 „zaključan na 0: poreski kredit za porez plaćen van RS program ne obračunava, pa se Dodatak 2 štampa prazan".

    Ekran obrasca 1101

  3. Korekcije u redovima povećanja (5–40) i smanjenja (42–54): ukucajte ih, ili red povežite sa kontom — v. Povezivanje konta i akontacije (i prijedlozi za redove 24 i 66). U prazne redove 38–40 i 52–54 upišete i opis. Redovi 60, 63 i 64 su zaključani na 0. Redovi 20 i 49 — v. Poreska amortizacija.

  4. Dodatak 1 (prenos gubitka, red 58) i Dodatak 3 (ulaganja, red 59) — v. Prenos gubitka i ulaganja.

  5. Ctrl+S („Sačuvaj") čuva unos. Program odmah preračuna osnovicu (red 61), porez (red 62 — 10 % osnovice, na fening), obračunati porez (red 65) i razliku za uplatu (red 67) ili povrat (red 68).

  6. F10 („Potvrdi prijavu") sačuva šta nije sačuvano i potvrdi prijavu. Prijava se ne potvrđuje dok neka kontrola obrasca ne prolazi (npr. „Kontrola: poreski dobitak/gubitak … se ne slaže") — to se dešava samo kad prepišete izračunat red; ispravite ili uklonite prepis. Ne potvrđuje se ni dok neki povezan red nosi vaš iznos bez razloga („ručno promijenjen").

  7. Ctrl+P („Preuzmi PDF") preuzima PDF obrazaca 1101 i 1102 — sačuvan pri potvrdi, pa samo za potvrđenu prijavu. Dok prijava nije potvrđena, Ctrl+P je obična štampa pregledača.

  8. Dugme „Zatvaranje godine 2026." otvara čarobnjak zatvaranja na godini prijave. U koraku Porez na dobit iznos iz reda 65 je već upisan — provjerite ga i proknjižite (F10).

Prepis izvedenog reda. Red iz knjiga, izračunat red ili red iz povezanih konta možete prepisati: „Prepiši", upišete iznos i razlog (obavezan). Program pamti i svoj iznos, a redovi koji se iz prepisanog računaju prate prepis. „Ukloni prepis" vraća red programu. Red 1 ili 2 se može prepisati i negativnim iznosom; ostali redovi ne mogu biti negativni.

Ranije potvrde. Ispod Dodatka 3 je spisak svih potvrda prijave (broj, kada, ko je potvrdio), i kad je prijava kasnije vraćena u nacrt; dugme „PDF potvrde br. N" preuzima PDF te potvrde.

Posljedice​

  • Potvrda ništa ne knjiži. Porez knjiži tek korak Porez na dobit u čarobnjaku zatvaranja godine, sa iznosom iz reda 65.
  • Potvrđena prijava se ne mijenja: redovi, njihovi izvori (konta, registar gubitaka, dodaci, poreska amortizacija) i PDF su zamrznuti. Kasnije knjiženje ili izmjena podešavanja je ne mijenja — ekran i čarobnjak upozore da su se knjige promijenile poslije potvrde.
  • „Vrati u nacrt" (ili F9 na potvrđenoj prijavi) otvara prijavu za izmjenu, uz potvrdu — Esc u potvrdi ostavlja prijavu potvrđenom. od v2026.10 · KNJ-665 Radi dok porez u čarobnjaku nije evidentiran; kad jeste, samo poništavanjem koraka Porez na dobit. Ranije potvrđeni PDF ostaje sačuvan; nova potvrda pravi novi PDF.
  • Svaki potvrđeni PDF ulazi u arhivski izvoz (folder „porez-na-dobit" u godini).
  • U zaključanoj godini prijava se više ne mijenja.

Ako je kolega u međuvremenu sačuvao prijavu​

Prijava je jedna za godinu. Ako je neko drugi sačuvao, potvrdio ili vratio u nacrt prijavu otvorenu i kod vas (ili napravio prvu prijavu godine dok je kod vas stajalo „Nova"), vaše čuvanje, potvrda i „Vrati u nacrt" se odbijaju, a iznad tabele stoji „Zapis je u međuvremenu izmijenio drugi korisnik — osvježite podatke i pokušajte ponovo" sa dugmetom „Osvježi".

od v2026.10 · KNJ-642

„Osvježi" učita sačuvanu prijavu i ispiše svaki unos koji se razlikuje od vašeg, imenovan kao na ekranu — npr. „Iznos reda 15" ili „Razlog prepisa reda 3" — u obliku „kod vas …, sačuvano …". Ako je prijava u međuvremenu potvrđena, poruka je „Prijavu je u međuvremenu potvrdio drugi korisnik — više se ne može mijenjati. Ako je treba promijeniti, vratite je u nacrt.", a vaši unosi ostaju ispisani ispod nje.

Upozorenja i česte greške​

  • Iznos sa više od dvije decimale se ne prihvata: „Iznos u redu 15 može imati najviše dvije decimale".
  • Prepis bez razloga se ne prihvata: „Prepis reda 2 traži razlog".
  • Ako u čarobnjaku proknjižite drugi iznos od predloženog (ili potvrdite nulu kad prijava predlaže porez), program traži razlog odstupanja i pamti ga uz godinu.
  • Program računa na fening. Razlika od nekoliko feninga prema drugom programu nije greška.

Povezano​

od v2026.10 · KNJ-642
Posljednja izmjena