Pređi na glavni sadržaj

Kompenzacija (izjava o prebijanju, prebijanje potraživanja)

Šta i zašto​

Partner koji vam je i kupac i dobavljač često se ne plaća novcem: vi njemu dugujete za njegovu fakturu, on vama za vašu, i dvije strane se dogovore da se dugovi prebiju. Taj dogovor je izjava o prebijanju (kompenzaciji) — dokument koji obje firme potpišu i ovjere pečatom.

Ekran Kompenzacije to radi jednim dokumentom:

  • izaberete otvorene stavke kupca i dobavljača istog partnera;
  • potvrda proknjiži jedan nalog — duguje konto dobavljača, potražuje konto kupca, na onim kontima na kojima stavke stoje (bez prelaznog konta);
  • stavke se zatvore za prebijeni iznos, kao da je stigla uplata;
  • nastane PDF izjave za potpis i pečat obje strane.
od v2026.10 · KNJ-638

Preduslovi​

  • Partner ima proknjižene otvorene stavke na kontima kupaca (npr. 2010, 2020) i na kontima dobavljača (npr. 4320) — bar po jednu na svakoj strani.
  • Stavke su iz iste poslovne godine, a datum izjave je u toj godini.
  • Za unos, potvrdu, slanje i storno potrebno je pravo izmjene nad Finansijama. Bez njega se lista i PDF izjava vide, a radnje su isključene uz razlog.

Šta se ne kompenzuje: avansi (zatvaraju se na ekranu Avansi), preplate (potražna stavka na kontu kupca — Preplate) i stavke u valuti koja nije KM ili EUR.

Koraci​

1. Nova kompenzacija​

Dva puta vode do iste forme:

  • sa ekrana Otvorene stavke: izaberite partnera i pritisnite dugme „Kompenzacija" gore desno (ili Ctrl+K → „Kompenzacija sa izabranim partnerom") — forma se otvori za tog partnera;
  • sa ekrana Finansije → Kompenzacije (Ctrl+K → „Finansije — Kompenzacije"): „Nova kompenzacija" (F2), pa izaberite partnera.

Forma pokazuje dvije tabele: Potraživanja od partnera (kupac) i Obaveze prema partneru (dobavljač). Svaka stavka ima kvačicu, dokument, konto, dospijeće, otvoreni iznos i polje za iznos.

  1. Označite stavke koje se prebijaju — bar jednu na svakoj strani.
  2. Iznos kompenzacije je podrazumijevano najviše moguće: manji od dva zbira označenog. Može se smanjiti. Ako u red upišete manji iznos od otvorenog, ta strana nosi samo upisano — pa se i iznos kompenzacije sam smanji na ono što obje strane mogu pokriti.
  3. Iznos po redu ne morate upisivati. Program ga sam rasporedi — najstarija dospjela stavka prva, posljednja djelimično. Iznos koji upišete u red ostaje takav kakav jeste; program raspoređuje samo ostatak.
  4. Valuta izjave: KM ili EUR. „Automatski" znači EUR kad su sve izabrane stavke u EUR, inače KM.
  5. „Sačuvaj nacrt" (F10 ili Ctrl+S).

Nacrt nema broj — broj se dodjeljuje tek potvrdom, pa obrisan nacrt ne ostavlja rupu u numeraciji. Ista stavka smije biti na dva nacrta; odlučuje koji se prvi potvrdi.

Kad nacrt ponovo otvorite (Enter na redu nacrta ili „Izmijeni nacrt"), u poljima su samo iznosi koje ste vi upisali. Iznose koje je rasporedio program, i iznos kompenzacije ako ga niste upisali, program ponovo računa — pa izmjena izbora stavki ili smanjenje iznosa opet raspoređuje najstariju dospjelu stavku prvu.

2. Potvrda (F9)​

Na listi stanite na nacrt i pritisnite F9 (ili „Potvrdi"), pa potvrdite pitanje. Za firmu iz Republike Srpske (i firmu iz Brčko distrikta na kontnom okviru RS) pitanje nosi i napomenu: „Kompenzacija nije dozvoljena dok je račun firme u blokadi (čl. 28 Zakona o unutrašnjem platnom prometu RS)." Napomena samo podsjeća — program ne zna da li je račun u blokadi i potvrdu ne zaustavlja; to provjeravate vi. Za firmu iz Federacije BiH takva zabrana nije pronađena, pa napomene nema. Program:

  • dodijeli broj iz neprekinutog niza po godini (1/2026, 2/2026, …);
  • proknjiži nalog „Kompenzacija br. 1/2026" — po jedna stavka za svaki konto, sa partnerom;
  • zatvori stavke — preostali dio fakture ostaje otvoren;
  • napravi i zamrzne PDF izjave.

Primjer: kupac duguje 1.000,00, vi njemu 700,00. Kompenzacija je 700,00 — na kontu kupca ostaje 300,00 otvoreno, na kontu dobavljača 0.

3. Izjava: PDF, slanje i vraćena ovjerena​

Potvrđena kompenzacija ima izjavu — PDF za potpis (Ctrl+P), slanje partneru (Ctrl+M) i upis vraćene ovjerene izjave. Sve to je na stranici Izjava o kompenzaciji.

Posljedice​

Dijalog „Storno kompenzacije"​

  • Kompenzacija se poništava samo svojim stornom — „Storniraj" (Ctrl+Shift+S) na listi, uz razlog i datum storna. Storno ukloni njena zatvaranja (stavke su ponovo otvorene), proknjiži storno nalog na izabrani datum i označi kompenzaciju kao Stornirana. Broj se ne koristi ponovo, PDF ostaje.
  • Datum storna je podrazumijevano datum izjave. Ako je taj mjesec već zaključan, izaberite datum u mjesecu koji je još otvoren — ali u istoj poslovnoj godini kao izjava; datum iz druge godine se odbija porukom „Datum storna mora biti u poslovnoj godini izjave."
  • Storno naloga kompenzacije na ekranu Nalozi se odbija — „Nalog kompenzacije se ne stornira ovdje — stornirajte kompenzaciju na ekranu Kompenzacije." Isto važi i za storno tog storna.
  • „Poništi zatvaranje" (Ctrl+Z) na Otvorenim stavkama ne poništava kompenzaciju: „Zatvaranje iz kompenzacije br. N poništava se stornom kompenzacije".
  • Storno naloga čiju je stavku zatvorila kompenzacija se odbija — npr. storno naloga fakture, putnog naloga ili ručnog naloga na ekranu Nalozi, ponovno otvaranje dana blagajne: „Stavka je zatvorena kompenzacijom br. N — prvo stornirajte kompenzaciju." Prvo stornirajte kompenzaciju, pa onda taj nalog.
  • PDV se ne mijenja — kompenzacija pomjera samo konta kupaca i dobavljača.

Upozorenja​

  • Stavka zatvorena u međuvremenu. Ako je stavka sa nacrta između čuvanja i potvrde zatvorena drugdje — makar i djelimično — potvrda se odbija i kaže koja: „Stavka … je u međuvremenu zatvorena (potpuno ili djelimično). Izmijenite nacrt." Ništa se ne knjiži.
  • Zaključana godina. Kad je početno stanje sljedeće godine proknjiženo ili godina zatvorena, potvrda se odbija istom porukom kao zatvaranje na Otvorenim stavkama.
  • EUR. Kompenzacija se knjiži u KM; EUR stavke ulaze po fiksnom kursu 1,95583, bez kursnih razlika. Izjava u EUR pretvara redove po tom kursu, a zaokruživanje nosi posljednji red, tako da se redovi uvijek saberu u SVEGA.
  • Godina izjave je zaključena. Storno kompenzacije mora biti u poslovnoj godini izjave, pa se kompenzacija iz zaključene godine ne stornira. Ispravka se radi u novoj godini običnim nalogom.
Posljednja izmjena