Pređi na glavni sadržaj

Rješavanje preplate (preplata, prenos na avans, povrat uplatiocu)

Šta i zašto​

Preplata ne smije ostati neobjašnjena: svaka se rješava svjesnom odlukom — čeka buduću fakturu, postaje avans ili se vraća uplatiocu. Dok nije riješena, neriješena preplata kupca blokira predaju PDV prijave za mjesec uplate. Spisak preplata je na ekranu Preplate.

Preduslovi​

  • Uplata je na spisku Preplate, na partneru, sa proknjiženog naloga.
  • Pravo izmjene nad Finansijama.

Koraci​

Na ekranu Finansije → Preplate izaberite uplatu i pritisnite F9 (ili dugme „Riješi preplatu") — otvara se dijalog „Rješavanje preplate". Bez izabranog reda program kaže „Izaberite uplatu u tabeli."

Dijalog „Rješavanje preplate"​

Na vrhu dijalog kaže o čemu je riječ: „Preplata partnera … na kontu …: … KM bez pokrića u otvorenim dokumentima" — ili, za uplatu koju zadržava kasnija faktura, „Uplata partnera … na kontu …: … KM iz ranijeg PDV perioda od otvorene fakture, koja je ne zatvara sama (čl. 110). …". Ispod je izbor „Kako se preplata rješava" sa tri načina (a, b, c — opisani ispod).

Dijalog rješavanja preplate sa tri načina — nijedan nije unaprijed izabran

Nijedan način nije unaprijed izabran, pa i stavka koja je već jednom riješena počinje prazna — ponovna potvrda je svjestan čin. Ostatak dijaloga se otvara tek uz izabrani način:

  • uz a i c: Napomena (obavezno) — do 500 znakova; „Napomena je obrazloženje koje ostaje uz stavku; iznos se ne mijenja i preplata ostaje vidljiva.";
  • uz b: Avansni konto (izbor kad ih okvir nudi više; kad je jedan, dijalog samo kaže „Preknjižava se na konto … — …") i Iznos prenosa, unaprijed popunjen najvećim dozvoljenim iznosom („Najviše … KM — koliko je na ovoj stavci bez pokrića").

„Riješi preplatu" (ili F10; Ctrl+S ne knjiži od v2026.10 · KNJ-695) potvrđuje; dugme je isključeno dok izbor i obavezna polja nisu popunjeni. „Odustani" (ili Esc) zatvara bez promjene. Odbijanja u dijalogu: iznos veći od preplate („Iznos je veći od preplate — prenijeti se može samo dio bez pokrića."), okvir bez avansnog konta za taj smjer („U kontnom okviru ove firme nema knjižljivog avansnog konta za ovaj smjer."), i uplata čiju preplatu u cijelosti pokrivaju otvorene fakture („Na ovom partneru i kontu nema preplate — otvorene fakture pokrivaju uplate.").

a) Ostaje otvoreno na kontu partnera — zatvoriće je buduća faktura​

Ništa se ne knjiži. Obaveza već stoji tamo gdje treba: nezatvoren potražni saldo na kontu kupca jeste ono što firma duguje. Upisuje se samo napomena (obavezna) — obrazloženje koje ostaje uz stavku. Kad ta faktura stigne i proknjiži se, ona sama potroši preplatu — v. Faktura sama zatvara preplatu.

b) Prenos na avansni konto​

Preplata se preknjižava sa konta partnera na avansni konto; time nastaje avans.

  • Iznos prenosa je najviše onoliko koliko je bez pokrića; veći iznos se odbija, ne skraćuje.
  • Ako kontni okvir ima više avansnih konta za taj smjer, izaberite koji — program ne bira sam.
  • Dijalog najavljuje PDV posljedicu: „Prenos na avans je oporeziv događaj po članu 110 Pravilnika: za preneseni iznos izdaje se avansni račun s datumom primljene uplate. Stopu (redovna ili oslobođeno) bira knjigovođa pri izradi avansnog računa."

Poslije uspjeha javi se „Preplata prenesena na avans: nalog br. …, … KM na konto …", uz vezu „Otvori nalog preknjižavanja", obaveza avansnog računa po čl. 110 i period tog računa.

Tu obavezu ispunjavate odmah, iz istog panela: „Izdaj avansni račun" (dugme, ili Ctrl+K — radnja nema prečicu od v2026.10 · KNJ-666) otvara avansni račun sa već upisanim kupcem, prenesenim iznosom i datumom uplate — vi birate samo PDV tretman i izdajete ga (F10). Dugme se vidi kod primljenog avansa i korisniku koji ima pravo izmjene u Fakturisanju. Izdati avansni račun je vezan za taj avans: na Avansima se vidi njegov broj, a drugi za isti avans se ne izdaje. Cijeli tok: Izdavanje avansnog računa.

od v2026.10 · KNJ-658
Upozorenje o predatoj PDV prijavi stiže POSLIJE, ne prije

Ako avansni račun pada u period za koji je PDV prijava već predata, program to kaže u odgovoru poslije preknjižavanja, u istom panelu — dijalog prije potvrde o tome ne govori ništa. Preknjižavanje se ne odbija i ne treba da bude: ono u glavnoj knjizi ne dira nijedan PDV konto i ne prepravlja predatu prijavu. Ali ako radite unazad, provjerite period prije potvrde — poruku ćete inače pročitati tek kad je nalog već proknjižen.

c) Povrat uplatiocu​

Takođe se ništa ne knjiži — to je izjava, uz obaveznu napomenu. Kad povrat stvarno ode, odliv sa izvoda zaduži konto partnera i obična veza otvorenih stavki zatvori par. Posebnog „naloga za povrat" nema.

Šta se dešava poslije​

  • Izjava (a ili c) ne mijenja nijedan iznos: stavka samo prelazi iz „neriješeno" u imenovano, potpisano i datirano stanje — i ostaje vidljiva.
  • Nova uplata je nova stavka i pojavljuje se kao neriješena. Ranija izjava ne može „progutati" kasniji novac.
  • Izjava se poništava dugmetom „Poništi rješenje" — stavka se vraća u neriješene.
  • Kod prenosa na avans nastaje nalog preknjižavanja, a avans se dalje vodi na ekranu Avansi. Nalog nosi datum dokumenta uplate, pa avansni račun izdat iz tog avansa dobija datum uplate, a ne datum prenosa.

Povezano​

Posljednja izmjena