Sadržaj IOS-a i IOS pregled (sadrzaj IOS-a, izvod otvorenih stavki)
Šta i zašto
IOS pokazuje partneru ono što je na dan presjeka bilo otvoreno u knjigama. Isti izvod se može pogledati i na ekranu Otvorene stavke, bez pravljenja dokumenta.
Preduslovi
- Stavke partnera su proknjižene, a izmireno je zatvoreno.
Šta IOS sadrži
PDF nosi partnera (šifra i naziv, JIB, adresa) i „Stanje na dan", a stavke su podijeljene u odjeljke po vrsti konta — „Potraživanja od kupaca", „Obaveze prema dobavljačima", „Primljeni avansi", „Dati avansi", potraživanja i obaveze iz specifičnih poslova i „Ostala potraživanja i obaveze". Kolone su Datum, Dokument, Dospijeće, Opis, Duguje i Potražuje. Svaki odjeljak ima svoj zbir („Ukupno po grupi"), a ispod svih je red Ukupno. od v2026.07 · KNJ-262
- Avansi se ne prebijaju sa potraživanjima i obavezama: stoje u svom odjeljku, sa svojim zbirom.
- Na kraju je blok „Usaglašavanje salda": saldo na dan presjeka, tekst usaglašavanja po Zakonu o računovodstvu i reviziji (v. ispod), dvije kućice za odgovor („Saglasni smo sa saldom od … KM na dan …" / „Nismo saglasni sa saldom; obrazloženje:") i mjesta za potpis i pečat obje strane.
- Ako na dan presjeka nema otvorenih stavki, PDF to kaže: „Nema otvorenih stavki na dan presjeka."
- Kolona Dokument imenuje dokument iz kojeg stavka potiče — v. ispod.
- Već sastavljen IOS se nikad ne prepravlja: i kad se knjige kasnije promijene, PDF ostaje onakav kakav je otišao partneru.
Tekst usaglašavanja i rok za odgovor
Svaki novi IOS nosi isti tekst, za sve firme: od v2026.10 · KNJ-719
Prema našim poslovnim knjigama Vaš račun kod nas iskazuje otvorene stavke na dan 31.12.2026. godine. Shodno Zakonu o računovodstvu i reviziji, molimo Vas da provjerite ovaj iskaz u Vašim poslovnim knjigama, te da nam poštom, a najkasnije za 8 dana, vratite jedan ovjeren primjerak. U suprotnom smatraćemo da je naše stanje u potpunosti tačno. U slučaju nesaglasnosti, izvijestite nas koje su stavke sporne, zbog čega, i dostavite nam dokaze. Takođe, molimo Vas da dospjele otvorene stavke u našu korist, koje do dana prijema ovog izvoda niste izmirili, izmirite doznakom u korist našeg računa.
- Datum u tekstu je datum presjeka IOS-a.
- Broj dana je „Rok za odgovor na IOS (dana)" iz Podešavanja firme — prazno je 8, dozvoljeno od 1 do 60, a „Preuzmi iz firme…" ga prepisuje. Riječ se slaže sa brojem: „1 dan", „21 dan", „8 dana".
- Tekst i rok se upisuju u IOS kad se IOS napravi. Ranije napravljen IOS (i onaj sa starom kratkom rečenicom) ostaje kakav je — novi rok važi za IOS-e koji se tek prave.
Kolona „Dokument"
Partner provjerava IOS po svojim dokumentima, pa kolona Dokument nosi broj koji on ima, a ne broj našeg naloga: od v2026.10 · KNJ-720
| Stavka potiče iz | U koloni piše |
|---|---|
| ulazne fakture (KUF) | broj fakture dobavljača, onako kako je na njegovoj fakturi |
| izlazne fakture (KIF) | broj fakture onako kako je izdata kupcu (npr. „57/2026") |
| knjižnog odobrenja | broj odobrenja |
| izvoda banke | „Izvod" i broj izvoda (npr. „Izvod 12") |
| kompenzacije | „Kompenzacija" i njen broj (npr. „Kompenzacija 3/2026") |
| putnog naloga | „Putni nalog" i broj putnog naloga (npr. „Putni nalog 3/2026") |
| obračuna plata (i ispravke obračuna) | „Obračun plata" i mjesec obračuna (npr. „Obračun plata 09/2026") |
| dažbina mjeseca | „Dažbine mjeseca" i mjesec (npr. „Dažbine mjeseca 05/2026") |
| drugog dohotka | „Drugi dohodak" i datum isplate (npr. „Drugi dohodak 15.08.2026.") |
| obračuna doprinosa vlasnika | „Obračun doprinosa vlasnika" i mjesec (npr. „Obračun doprinosa vlasnika 05/2026") |
| rješenja FZO RS (refundacija) i JFDZ RS (porodiljsko) | „Rješenje FZO RS br." / „Rješenje JFDZ RS br." i broj rješenja (npr. „Rješenje FZO RS br. 123/26") |
| naloga bez dokumenta — ručni nalog, preračun, storno, blagajna | vrsta naloga, broj i godina (npr. „Ručni 41/2026", „Storno 1/2026", „Blagajna 14/2026") |
| početnog stanja prenesenog iz prethodne godine | dokument iz kojeg je stavka prvobitno došla (broj fakture, „Izvod …", „Ručni 123/2025" …) |
Nalog se imenuje vrstom (isti naziv kao u koloni „Vrsta" dnevnika knjiženja) i brojem sa godinom, jer svaka vrsta naloga ima svoje brojeve u svakoj godini — „Ručni 3/2026" i „Storno 3/2026" su dva različita naloga. Storno putnog naloga ili bilo kojeg dokumenta plata (i storno koji pravi ispravka obračuna) je svoj nalog, pa nosi „Storno …". Stavka početnog stanja prenesena prije ove izmjene ne zna svoj prvobitni dokument, pa nosi svoj nalog početnog stanja („Početno stanje 1/2027"). Isti tekst stoji u PDF-u (pojedinačnom i u jednom fajlu „IOS za više partnera"), u IOS pregledu i izvozu. Već poslat IOS se ne mijenja.
Datum dospijeća na IOS-u
Uz svaku stavku IOS prikazuje i dospijeće — datum valute sa fakture, ne datum knjiženja. To je ono što partner traži kad provjerava šta je zaista dospjelo, i isti podatak stoji na otvorenim stavkama i u IOS pregledu (ispod): jedan izvor, pa se ne mogu razići.
Dijalog „IOS — izvod otvorenih stavki"
Dugme „IOS pregled" (ili Ctrl+K → „IOS pregled i izvoz na ovom ekranu"; prečice nema) od v2026.10 · KNJ-665 otvara izvod otvorenih stavki izabranog partnera na ovom ekranu, bez generisanja dokumenta. Dovoljan je izabran partner („Izaberite partnera." dok nije) i pravo pregleda.
- Na dan — datum presjeka; ponuđen je današnji (kad radite u ranijoj godini — njen posljednji dan), i izvod se odmah učita. Promjena datuma ga ponovo učita, a „Prikaži" uvijek ponovo čita stanje — korisno kad je kolega nešto zatvorio.
- Iznad stavki su šifra i naziv, JIB i adresa partnera. Stavke su podijeljene po vrsti konta, kao na pravom IOS-u (potraživanja od kupaca, obaveze prema dobavljačima, primljeni i dati avansi …), sa kolonama Datum, Dokument, Konto, Dospijeće, Opis, Duguje i Potražuje i zbirom Ukupno po grupi; ispod svih je Saldo. od v2026.10 · KNJ-720
- Ako je izabran i Konto, izvod obuhvata to konto, a avansna konta partnera idu uz njega uvijek.
- „Izvezi CSV" (Ctrl+E) i „Izvezi u Excel" (Ctrl+Shift+E) preuzimaju taj izvod sa kolonama Datum, Broj naloga, Dokument, Dospijeće, Konto, Opis, Duguje i Potražuje; u Excelu su iznosi brojevi. od v2026.10 · KNJ-716
- Esc zatvara dijalog.
Za IOS koji se šalje partneru i čuva kao dokument — dugme „IOS štampa i slanje" (ili Ctrl+K), ekran IOS — izvod otvorenih stavki.