Pređi na glavni sadržaj

Poreske prijave

od v2026.08 · KNJ-466

Šta i zašto​

Ekran Poreske prijave pravi mjesečne prijave plata iz potvrđenih obračuna:

  • u Republici Srpskoj Obrazac 1002 kao dva XML fajla — „Obrazac 1002 — porez" i „Obrazac 1002 — doprinosi";
  • u Federaciji BiH „MIP-1023 (prepisni list)" i „PMIP-1024 (prepisni list)" — PDF sa vrijednostima koje prepisujete u aplikaciju Poreske uprave FBiH (njihova XML šema nije objavljena). GIP-1022 i specifikacije doprinosa se ovdje ne prave.

Generisana prijava je zamrznuta: „Zamrznuti artefakti po periodu. Preuzimanje nikad ne generiše ponovo." Prijava se pravi po obračunu — iskazuje mjesec obračuna, ne dan isplate. Arktiq prijavu ne šalje Poreskoj upravi: preuzeti fajl predajete sami. Šta je u obrascu 1002: Sadržaj Obrasca 1002.

Prijavu potpišite kao i do sada, u zvaničnoj aplikaciji „E-potpis"; uz podešen e-potpis iste prijave se mogu potpisati i na ekranu E-potpis → Prijave na čekanju (v. Potpisivanje poreskih prijava).

Preduslovi​

  • Pravo pregleda u modulu Plate za ekran, preuzimanje i ZIP; za Generiši prijavu pravo izmjene.
  • Svi obračuni plata mjeseca su potvrđeni; obračun zamijenjen ispravkom se sam izostavlja.
  • Firma ima JIB i opštinu sjedišta (sa obračuna mjeseca ili polje „Šifra opštine" na kartici firme).
  • Svaki radnik ima JMBG, a za poresku polovinu i Opštinu prebivališta (v. Karton radnika).
  • Samostalna djelatnost: za doprinosnu polovinu potvrđen obračun doprinosa vlasnika za mjesec.

Koraci​

  1. Ctrl+K → „Plate — Poreske prijave". Godina je aktivna godina, Mjesec posljednji završeni mjesec te godine (za raniju godinu decembar; u januaru januar).
  2. Obrazac — jedan od četiri; dok nije izabran, dugme kaže „Prvo izaberite obrazac.". Polja zavise od obrasca:
    • oba 1002: Bar kod osnovne prijave — „Popunite samo za izmijenjenu prijavu — broj stoji na priznanici poreske uprave.";
    • „Obrazac 1002 — doprinosi": Isplata primanja — Isplaćeno, Djelimično isplaćeno ili Nije isplaćeno (podrazumijevano, jer se prijava obično podnosi prije isplate);
    • „PMIP-1024 (prepisni list)": Radnik i Operacija (Dodavanje radnika, Izmjena podataka radnika, Brisanje radnika, Samo doprinosi, Prethodna prijava radnika).
  3. F10 (ili Generiši prijavu) od v2026.10 · KNJ-665: „Prijava je generisana i zamrznuta." Odbijanje se pokazuje crvenim natpisom iznad tabele. U Republici Srpskoj ponovite korak 2–3 za drugu polovinu — jedno generisanje pravi jedan fajl.
  4. Enter (ili dvoklik) na redu preuzima fajl. Ime XML fajla čine JIB firme, godina i mjesec (2608 za avgust 2026), P ili D i nastavak -01; prepisni list je PDF sa imenom obrasca, JIB-om i periodom.
  5. Ctrl+E (ili Izvezi sve firme (ZIP)) pakuje AKTUELNE prijave Obrasca 1002 za izabrani mjesec, za sve firme kojima imate pristup sa pravom Plate, u „prijave-1002-2608.zip"; ništa ne generiše. Poruka „Izvezeno prijava: N. Firmi bez prijave: M." broji fajlove (N) i firme koje prijavu duguju, a nemaju je (M): RS firme (i Brčko na kontnom okviru RS) sa potvrđenim obračunom mjeseca bez generisane prijave, radnje bez radnika bez doprinosne polovine i firme bez obračuna sa drugim dohotkom ili dnevnicama. manifest.txt u ZIP-u navodi svaku firmu po JIB-u: UKLJUČENO sa fajlovima, NEDOSTAJE za firme iz M, a ostale NIJE OBAVEZNA sa razlogom („za period nema potvrđenog obračuna plata" ili „Obrazac 1002 se podnosi samo za firmu iz Republike Srpske").

Tabela ima kolone Period, Obrazac, Redni broj, Generisana, Obračuna (broj obračuna u prijavi) i Stanje.

Posljedice​

  • Ponovno generisanje pravi novu verziju (sljedeći Redni broj): stara dobija oznaku Zamijenjena i ostaje za preuzimanje — „Zamijenjene prijave ostaju dostupne — podnesena može biti druga po redu."
  • Ispravka obračuna postojeću prijavu ne mijenja niti je označava: generišite je ponovo, a predatu predajte kao izmijenjenu (Bar kod osnovne prijave). od v2026.10 · KNJ-746 Kad se dokument mjeseca vrati u nacrt, aktuelna prijava dobija oznaku „Treba izmijenjena prijava" — skida je novo generisanje, fajl se ne mijenja.
  • Napomena koju je prijava dobila pri generisanju stoji iznad tabele — npr. na prijavama do 5.10.2026 da vlasnik u samostalnom zanimanju nije iskazan; od tada se iskazuje (posebna isplata 047).
  • Na Pregledu agencije „1002" je urađen kad postoje obje aktuelne polovine (radnja bez radnika: doprinosna). Prijave su i u arhivskom izvozu.
  • Rok za Obrazac 1002 je 10. u mjesecu za prethodni mjesec (Zakon o porezu na dohodak RS, čl. 61. st. 4); Arktiq rok ne provjerava.

Upozorenja i česte greške​

Prijava se ne generiše, a poruka kaže zašto, kad:

  • je u mjesecu nacrt obračuna („… prijava se ne pravi od dijela mjeseca.") ili nema ničega za prijavu („Za izabrani mjesec nema …");
  • obrazac nije iz entiteta obračuna („Izabrani obrazac ne pripada entitetu u kojem su obračuni ovog mjeseca.");
  • radniku nedostaje JMBG ili opština prebivališta — upišite je na kartonu i preračunajte stavku (potvrđen obračun ispravkom ili vraćanjem u nacrt);
  • je u mjesecu bolovanje („Mjesec sadrži bolovanje, a obrazac za njega traži neto iznose koje aplikacija još ne utvrđuje.") ili uplata u dobrovoljni penzijski fond — Obrazac 1002 za takav mjesec Arktiq za sada ne pravi;
  • radnik ima dnevnice iz putnog naloga, a nema stavku obračuna (v. niže);
  • je firma samostalna djelatnost (osnovna, dopunska ili samostalno zanimanje), a za mjesec nema potvrđen obračun doprinosa vlasnika — samo doprinosna polovina, a poruka vodi na „Plate → Doprinosi vlasnika s.p." (v. i radnja bez radnika);
  • radnici imaju različit „Tekstilna industrija (čl. 16)", ili radnik iz te industrije ima olakšicu od 50 KM;
  • polovina nema nijedne obaveze („… svi iznosi su nula, pa nema šta da se prijavi.");
  • PMIP-1024: radnik ima više stavki u mjesecu (tada je sve na MIP-1023) ili nema stavku.

Dnevnice iz putnih naloga​

Dnevnice na Obrascu 1002 dolaze samo iz putnih naloga (v. Obračun putnog naloga): po radniku, u mjesecu datuma povratka, za naloge u statusu Kompletiran, Isplaćen ili Proknjižen. Radnik sa dnevnicama bez plate u tom mjesecu zaustavlja prijavu: „Radniku … su u ovom mjesecu isplaćene dnevnice, a nema obračunatu platu — prijava ga onda ne bi uopšte pomenula. Uvrstite ga u obračun mjeseca ili premjestite putni nalog."

Posljednja izmjena