Pređi na glavni sadržaj

Naknada banke odbijena od ino uplate (ino trošak, bankarska naknada)

Šta i zašto​

Posrednička banka zna da svoju naknadu odbije od uplate prije nego što novac stigne na račun: na račun legne manji iznos, a kupca treba zatvoriti za puni devizni iznos. Manjak nije kursna razlika — to je trošak platnog prometa. Takva naknada na izvodu najčešće nema svoju stavku: izvod prikaže samo iznos koji je stigao, a u opisu stoji koliko je pošiljalac poslao i koliko je odbijeno („Iznos upucen od strane ino partnera 3.500,00 / Iznos ino troška 20,50").

od v2026.09 · KNJ-595

Preduslovi​

  • Stavka izvoda je priliv i plaća deviznu fakturu čiji je devizni ostatak poznat.
  • U kursnoj listi postoji srednji kurs CBBiH za valutu fakture koji važi na dan izvoda (lista tog dana, a ako je tog dana nema — npr. vikend ili praznik — posljednja ranija lista). Za EUR kurs je uvijek fiksni 1,95583 i ne traži se. Ako kursa nema, knjiženje se odbija i imenuje valutu i dan: „Naknada banke u valuti … preračunava se po srednjem kursu CBBiH koji važi na dan izvoda …". Sačekajte dnevno preuzimanje kursne liste CBBiH (09:00) i ponovite; ako lista kasni ili CBBiH tu valutu ne objavljuje, javite se podršci — kurs unosi platforma (v. Kursna lista CBBiH). od v2026.10 · KNJ-608 od v2026.10 · KNJ-689
  • U Podešavanjima firme, sekcija Novac, podešen je „Konto bankarske provizije" (dugme „Predloži konta" u sekciji Kursne razlike ga popunjava kad je prazno). Ako nije, knjiženje se odbija još na pregledu i imenuje to polje.

Koraci​

  1. Na ekranu Knjiženje izvoda otvorite vezu stavke („Poveži") i čekirajte devizni račun kupca (dijalog „Zatvaranje otvorenih stavki").
  2. U polje Devizni iznos upišite iznos koji zatvara fakturu — legli devizni iznos uvećan za naknadu (1.000,00 USD, iako je banka prenijela 980,00).
  3. U polje Naknada banke (valuta) upišite dio koji je banka zadržala (20,00 USD) — ili isti iznos u polju Naknada banke (KM). Popunjava se jedno od dva; dok jedno ima iznos, drugo je zaključano. Ispod se odmah vidi „Naknada banke … KM." — preračun po srednjem kursu CBBiH na dan izvoda (kurs je naveden uz iznos) — i kursna razlika. Ako tog kursa nema, red to kaže umjesto iznosa i izbor se ne može potvrditi. Naknada upisana u KM ostaje tačno taj iznos; njen devizni dio program izračuna po istom kursu CBBiH.
  4. F10 (ili Ctrl+Enter) potvrđuje izbor, pa F10 knjiži.

Polja naknade su zaključana dok ne upišete devizni iznos koji zatvara fakturu: bez njega se naknada ne može preračunati.

Kod deviznog izvoda koji je program pročitao iz PDF-a, a banka u tekstu stavke navela ino trošak (MF banka), dijalog naknadu i devizni iznos koji zatvara fakturu sam predloži kad prijedlog zatvara tačno jednu fakturu u valuti stavke — prijedlog, koji slobodno mijenjate.

Šta F10 knjiži​

Pored para prema žiro računu i para kursne razlike, nalog dobija par stavki naknade: jednu na kontu partnera (zatvara fakturu i za taj dio) i jednu na kontu bankarske provizije („Bankarska naknada – opis stavke izvoda"). Na primjeru — faktura 1.000 USD po 1,70 = 1.700,00 KM, srednji kurs CBBiH na dan izvoda 1,66, legne 1.620,00 KM, naknada 20 USD: kupac se zatvara za 1.000,00 USD / 1.700,00 KM, 33,20 KM (20 × 1,66) ide na troškove platnog prometa, a preostalih 46,80 KM je negativna kursna razlika (1.700,00 − 1.620,00 − 33,20). U tih 46,80 je i pad kursa po CBBiH (1.000 × (1,70 − 1,66) = 40,00) i bančina marža (6,80) — obje idu na kursne razlike (biro, 25.9.2026). Na posebna konta se ne razdvajaju: iznosi nisu značajni, a razdvajanje bi tražilo da se oba dijela računaju i zaokružuju posebno. Ista razlika bez naknade (legne 1.653,06) je 46,94, a djelimična uplata 500 USD koja legne 826,53 daje 23,47 (850,00 − 826,53).

od v2026.10 · KNJ-608

Na deviznom izvodu isto: faktura se zatvara za puni devizni iznos, a zbir upisanih deviznih iznosa umanjen za naknadu mora biti devizni iznos stavke (ono što je stiglo).

Upozorenja​

  • Naknada se nudi samo na prilivu. Kod odliva naknadu banka naplaćuje svojom stavkom izvoda: „Naknada banke odbijena od uplate unosi se samo na prilivu. Kod odliva naknadu banka naplaćuje zasebnom stavkom izvoda."
  • Naknadu domaće banke („Naplata obračunate provizije", „GPP NAKNADE …") banka šalje kao zasebnu stavku — ona se knjiži kao običan trošak (npr. pravilom kontiranja); to je druga naplata, i ne unosi se ovdje.
  • Na KM fakturi naknada se ne unosi („…naknada banke odbijena od ino uplate se za nju ne unosi.").
  • Ako upišete oba iznosa naknade, moraju se slagati po srednjem kursu CBBiH na dan izvoda; inače: „Naknada … i … KM se ne slažu — po srednjem kursu CBBiH na dan izvoda (…) naknada iznosi … KM.".
  • Kursna lista za današnji dan (ili kasniji) mora biti uvezena da bi se naknada preračunala — raniju listu program za taj dan ne uzima, jer današnji kurs još nije poznat.
  • Poznat nedostatak: ugovor po kom naknadu snosi kupac (pa za nju ostaje potraživanje) nije podržan — biro kaže da je to rijetko u praksi; takva uplata se zatvara bez naknade, a ostatak ostaje otvoren na kupcu.
  • Program ne provjerava da li je ista naknada stigla i kao zasebna stavka izvoda — to gledate vi.
Posljednja izmjena