Konverzija deviza — saldo prelaznog računa (konverzija, kupoprodaja deviza)
Šta i zašto
Kad banka za vas proda ili kupi devize, ista transakcija se pojavi na dva izvoda: kao odliv na deviznom izvodu i kao priliv na KM izvodu (ili obrnuto). Obje stavke se knjiže na isti prelazni konto (npr. analitiku konta 248). Banka na deviznoj strani i banka na KM strani primjenjuju različite kurseve, pa prelazni konto poslije oba knjiženja ne ostane na nuli — ta razlika je kursna razlika. Arktiq je ne knjiži sam: prikazuje koliko je ostalo na prelaznom računu, a kursnu razliku zatvarate ručno. od v2026.09 · KNJ-606
Preduslovi
- oba izvoda su u programu (uvezena ili ručno unesena) i proknjižena;
- stavke konverzije su pri knjiženju stavljene na isti prelazni konto klase 2, bez partnera — konto birate sami, program ga ne podešava. Stavka proknjižena sa partnerom je obično plaćanje, a stavka na kontu troška ili prihoda (npr. naknada banke na 553) je potrošena, ne „u prelazu" — ni jedna se ne prikazuje ovdje, iako i one na deviznom izvodu nose REF;
- transakcija se prikazuje samo kad bar jedna njena stavka stoji na deviznom izvodu — dva KM izvoda sa istim brojem reference nisu konverzija;
- transakcija se prepoznaje po REF broju banke: po „REF broj" iz teksta stavke, a kad ga u tekstu
nema, po referenci stavke. Kod ručnog unosa REF upišite u referencu ili ga ostavite u tekstu stavke.
Nije REF: broj naloga banke (npr.
3/00002/1), broj koji banka upiše na više stavki istog izvoda, ni kratak broj (REF ima bar šest cifara).
Gdje se vidi
Na ekranu Detalji izvoda (Enter na izvodu u Listi izvoda) — i deviznog i KM izvoda, sa istim brojkama na oba — u sekciji „Konverzija deviza — prelazni račun": „Saldo prelaznog računa po transakciji (REF) za konverzije u kojima učestvuje ovaj izvod. Ništa se ne knjiži automatski — kursnu razliku zatvarate ručno." Za svaki prelazni konto („Konto … — …"):
- jedan red po REF-u, sa stranama (žiro račun i koliko je te strane proknjiženo u duguje ili potražuje);
- red Bez REF-a — stavke istih izvoda koje nemaju REF, a proknjižene su na isti prelazni konto;
- ispod svakog reda:
- kad su obje strane proknjižene — „Kursna razlika X KM (negativna) — zatvara se ručno" kad prelazni konto ostane u dugovnom saldu, odnosno „(pozitivna)" kad ostane u potražnom;
- kad je saldo nula — „zatvoreno";
- kad je proknjižena samo jedna strana — „Druga strana još nije proknjižena" i iznos te strane; to nije kursna razlika i tako se i ne naziva;
- kad je druga strana proknjižena na drugi prelazni konto — svaki konto ima svoj red, a red kaže „Druga strana je proknjižena na konto …"; kursna razlika se tada ne računa;
- Ukupno — zbir svih redova, kad ih ima više od jednog i kad su u svim redovima obje strane proknjižene.
Primjer: devizni izvod ima odliv 5.000 USD = 8.433,20 KM uz REF i odliv 500 USD = 843,32 KM bez REF-a; KM izvod ima prilive 8.146,48 KM (isti REF) i 814,65 KM (bez REF-a). Detalji oba izvoda pokazuju: REF — „Kursna razlika 286,72 KM (negativna) — zatvara se ručno", Bez REF-a — „Kursna razlika 28,67 KM (negativna) — zatvara se ručno", Ukupno — 315,39 KM.
Koraci — zatvaranje
Kursnu razliku proknjižite sami nalogom u Finansijama: negativnu na konto negativnih kursnih razlika (duguje) i prelazni konto (potražuje), pozitivnu obrnuto — na prelazni konto (duguje) i konto pozitivnih kursnih razlika (potražuje). Program pri tome ništa ne dodaje ni ne zatvara sam.
Posljedice
- Prikaz se računa iz naloga izvoda pri svakom otvaranju detalja — ništa se ne upisuje u knjige.
- Ako stornirate nalog jednog od dva izvoda, njegova strana nestaje iz prikaza (izvod je ponovo „Uvezen"), pa red pokazuje „Druga strana još nije proknjižena" dok izvod ponovo ne proknjižite.