Pređi na glavni sadržaj

Unos ulazne fakture (nova faktura, kuf, ulazna faktura)

Šta i zašto​

Ulazna faktura se prepisuje, ne računa. Iznosi koji stoje na dokumentu su ono što ide u knjigu; program ih ne popravlja, nego provjerava da li se međusobno slažu. Ako se ne slažu, ili je dokument pogrešno pročitan ili je sam po sebi neispravan — i jedno i drugo traži čovjeka.

Preduslovi​

  • Otvorena poslovna godina i period u koji faktura pada (Poslovne godine).
  • Dobavljač među partnerima.
  • Pravo izmjene nad modulom ulaznih faktura.
  • PDV period fakture ne smije biti predat — u predat period se ne unosi ništa („PDV period je zaključan (prijava je predata).").

Koraci​

  1. Otvorite KUF → Ulazne fakture i pritisnite F2 („Nova faktura").
  2. Dobavljač — kucajte naziv ili JIB; F4 otvara prošireni pretraživač („F4 za prošireni pretraživač dobavljača").
  3. Broj fakture — broj koji je dobavljač dao dokumentu. Ako ista firma u istoj godini već ima fakturu sa tim brojem, javi se upozorenje: „Faktura sa istim brojem i dobavljačem već postoji u ovoj godini."
  4. Datum fakture — datum sa dokumenta.
  5. Datum prijema — kada je faktura stigla. On predlaže PDV period, ništa više.
  6. Datum knjiženja — vidi zaseban odjeljak niže.
  7. Neto iznos — osnovica. Čim je unesete, PDV se popuni kao 17 % osnovice, a Ukupno kao zbir.
  8. Zatezna kamata — samo ako je dobavljač obračunao kamatu. Uz polje piše: „Kamata nije predmet PDV-a; ulazi u ukupan iznos, knjiži se na rashod kamata."
  9. Ukupno — iznos koji piše na dokumentu. Dok ga ne dirnete, program ga sam održava; čim ga otkucate, on je vaš i više se ne mijenja sam.
  10. PDV period — mjesec u kojem se faktura pojavljuje u PDV prijavi. Predlaže se po datumu prijema, ali se slobodno mijenja (odbitak u kasnijem mjesecu je dozvoljen).
  11. F10 snima i vraća na listu; Ctrl+Enter snima i otvara praznu formu za sljedeću fakturu.

Polja za uvoz, oslobođeno, neodbitni PDV i njegovu raspodjelu po entitetima kriju se iza linka „Napredna polja (e-KUF)" — potrebna su samo za e-KUF izvoz i posebne vrste dokumenata.

Dvije kontrole iznosa — i šta tačno znače​

Faktura se ne snima dok se obje ne slože. Nema tolerancije: razilaženje od jednog fenina je razilaženje.

Obje kontrole iznosa aktivne na formi ulazne fakture

„PDV se ne slaže sa 17% neto osnovice."​

PDV na dokumentu nije jednak 17 % neto osnovice, zaokruženo na fenin.

Šta uraditi:

  • provjerite osnovicu — najčešće je pogrešno prepisana ona, a ne PDV;
  • ako je isporuka oslobođena, po nultoj stopi ili je dobavljač nije PDV obveznik, ostavite PDV na 0 — kontrola se tada uopšte ne javlja (provjerava se samo faktura sa nenultim PDV-om);
  • zbir PDV-a po stavkama fakture legitimno može odstupati za fenin-dva od PDV-a na ukupnu osnovicu (zaokruživanje po redu nije zbirno). Mjerodavan je iznos PDV-a sa zaglavlja dokumenta, njega i unesite.

„Neto + PDV + kamata se ne slaže sa ukupnim iznosom."​

Zbir tri unesena iznosa nije jednak ukupnom iznosu sa dokumenta.

Šta uraditi:

  • ako je razlika baš iznos zatezne kamate, kamata nije unesena — unesite je u svoje polje. To je najčešći slučaj (ERS, Supernova i slični obračunavaju kamatu na zaglavlju);
  • inače je jedan od četiri iznosa pogrešno prepisan. Uporedite sva četiri sa dokumentom.
Zašto baš tačno, bez tolerancije

Ranije se trpjelo odstupanje do 2 feninga. Ono nije rješavalo ništa — samo je prećutkivalo dvije stvari koje obje traže čovjeka: pogrešno pročitan dokument i interno nekonzistentnu fakturu. Ni propuštena kamata od jednog fenina se tako ne bi vidjela.

Datum knjiženja nije datum fakture​

Uz polje piše: „Datum naloga u dnevniku; podrazumijevano datum fakture."

  • Podrazumijevano prati datum fakture — knjigovođa nalog pravi po datumu dokumenta, pa se ta dva datuma poklapaju.
  • Mijenja se samo u cut-off slučaju: kada faktura stigne pošto je PDV prijava za njen mjesec već urađena. Tada se knjiži pod stvarnim datumom knjiženja (npr. 11.8.), nalog pada u naredni otvoreni period, a period fakture ostaje njen.
  • Datum prijema nikad nije datum naloga. On samo predlaže PDV period.

Brojevi naloga se dodjeljuju redoslijedom knjiženja, pa nalog sa starijim datumom, proknjižen kasnije, dobije veći broj. To je normalno i ne ispravlja se.

PDV prije ulaska firme u sistem PDV-a​

Ako je firma PDV obveznik od nekog datuma, a faktura je starija od njega, njen ulazni PDV se knjiži kao neodbitni — bez obzira šta je uneseno. Pretporez sa dokumenta koji prethodi registraciji nema se gdje odbiti, pa u odbitna polja prijave ne ulazi.

Granica se veže za datum fakture, ne za PDV period. Datum ulaska u sistem PDV-a unosi se na firmi.

Referenca kupca na fakturi​

Neki dobavljači ne pišu vaš JIB nego svoju šifru kupca (ERS mjerno mjesto, šifra kupca kod vodovoda). Ta referenca ostaje zapisana na fakturi i na stavkama naloga, pa se kartica konta i kartica partnera mogu grupisati po njoj.

Referenca se ne unosi na ovoj formi

Referenca stiže na fakturu samo kad je faktura nastala iz dokumenta (red čekanja u modulu AI asistent). Zato ručno uneseni dokument nema referencu, a fakturi koja je ima dobavljač se više ne može promijeniti: „Faktura je vezana za referencu kupca — dobavljač se ne može promijeniti. Ispravite storniranjem i ponovnim unosom."

Šta se dešava poslije​

  • Faktura dobija interni broj i status Evidentirana.
  • Pojavljuje se u KUF knjizi za svoj PDV period i ulazi u obračun tog mjeseca.
  • Dok je evidentirana, može se mijenjati („Izmjena je moguća samo dok je faktura evidentirana."), stornirati i knjižiti.

Povezano​

Posljednja izmjena