Storno i vraćanje u evidentirano (storno, ponistavanje knjizenja)
Šta i zašto
Faktura se nikad ne briše. Postoje dva različita popravka i lako ih je pomiješati:
| Storno | Poništi knjiženje | |
|---|---|---|
| Šta ispravlja | pogrešnu fakturu | pogrešno knjiženje ispravne fakture |
| Šta radi | pravi ogledni (negativni) zapis | raskida vezu fakture i naloga |
| Faktura poslije | Stornirana | Evidentirana |
| Kada je moguće | dok je faktura Evidentirana | dok je faktura Proknjižena, a nalog nije živ |
Kratko pravilo: pogrešan iznos → storno; pogrešan šablon → poništi knjiženje.
Storno fakture
Preduslovi
- Faktura je Evidentirana. Proknjižena se ne stornira: „Proknjižena faktura se ne može stornirati." — prvo joj poništite knjiženje.
- Faktura nije već ogledni zapis nekog storna.
- Pravo izmjene nad ulaznim fakturama.
Koraci
- Otvorite fakturu (Enter na redu liste) → Pregled ulazne fakture.
- „Storniraj". Dijalog kaže: „Storniranjem fakture broj kreira se ogledni (negativni) zapis. Nastaviti?"
- Ciljni PDV period (opciono) — „Ostavite prazno da storno ostane u periodu originala; unesite period ako je original zaključan."
- Potvrdite sa „Storniraj".
Šta se dešava poslije
- Nastaje ogledna faktura sa istim podacima i negativnim iznosima; poruka javlja njen interni broj.
- Original prelazi u status Stornirana i više se ne dira.
- U PDV obračunu se par sabira na nulu. Ako su oba zapisa u istom periodu, iz e-KUF izvoza tog mjeseca oba nestaju (zbirovi su isti, samo je redova manje).
- Ispravan podatak unosi se kao nova faktura — storno ne otvara staru na izmjenu.
Ako je PDV prijava perioda već predata, storno u njemu se odbija. Zakonska ispravka predatog mjeseca je knjižno odobrenje, proknjiženo u prvom otvorenom periodu. Ciljni PDV period u dijalogu služi samo da ogledni zapis padne u otvoren mjesec kad je original zaključan.
Vraćanje u evidentirano („Poništi knjiženje")
Pogrešno izabran šablon ne traži storno fakture — faktura je ispravna, nalog nije.
Preduslovi
- Faktura je Proknjižena.
- Nalog fakture nije živ proknjižen nalog (vidi dolje).
- Pravo izmjene nad ulaznim fakturama.
Koraci
- Otvorite Pregled ulazne fakture.
- „Poništi knjiženje" (ili Shift+F9 — obrnuto od F9).
- Potvrdite dijalog.
- Faktura je opet Evidentirana („Knjiženje je poništeno — faktura je ponovo evidentirana.") i može se izmijeniti ili ponovo proknjižiti kroz F9.
Dva slučaja, dvije poruke
Nalog je bio u pripremi (nacrt):
Poništavanjem knjiženja briše se nacrt naloga i faktura se vraća u status Evidentirana. Nastaviti?
Nacrt se briše. To ne pravi rupu u numeraciji — nacrt nikad nije ni dobio broj naloga (broj se izvlači tek pri knjiženju u glavnu knjigu).
Nalog je bio proknjižen pa storniran u Glavnoj knjizi:
Nalog fakture je storniran. Poništavanjem knjiženja faktura se vraća u status Evidentirana, a stornirani nalog ostaje u knjigama. Nastaviti?
Ovdje se ništa ne briše. Nalog i njegov storno ostaju u knjigama sa svojim brojevima (knjige su zapis, ne radna verzija) — raskida se samo veza sa fakturom, da bi se faktura mogla proknjižiti ponovo, ispravno.
Kada je odbijeno
Ako je nalog živ i proknjižen, dugme je isključeno i objašnjava zašto:
Nalog je proknjižen — knjiženje se ne može poništiti.
Put nazad iz knjiga je storno naloga u Glavnoj knjizi, ne raskidanje veze. Poslije tog storna faktura potpada pod drugi slučaj iznad i „Poništi knjiženje" ponovo radi.
Povezano
- Knjiženje fakture (F9) — ponovno knjiženje poslije poništavanja.
- Unos ulazne fakture — nova, ispravna faktura poslije storna.