Pređi na glavni sadržaj

Prelazak na dvojno knjigovodstvo

Šta i zašto​

Prelazak na dvojno knjigovodstvo nije promjena jednog polja. Firma koja do tada nije knjižila ima zadržane dokumente — ulazne i izlazne fakture koje su evidentirane, a nisu proknjižene. Ako bi se režim samo „prebacio", ti dokumenti bi ostali zauvijek neproknjiženi, a nove knjige bi počele prazne.

Zato prelazak ima svoj ekran: Matični podaci → Prelazak na dvojno knjigovodstvo. Njegov podnaslov kaže cijeli posao: „Upišite od kada firma vodi dvojno knjigovodstvo i proknjižite dokumente koje je do tada samo evidentirala."

Preduslovi​

  • Firma je aktivna firma u zaglavlju. Ako se prelazak pokreće sa kartice druge firme, program najavi da ta firma postaje aktivna i tek onda otvori ekran.
  • Pravo izmjene nad Matičnim podacima — za upis prelaska.
  • Pravo izmjene nad Glavnom knjigom — za knjiženje zadržanih dokumenata. To su namjerno dva prava: put u dvojno knjigovodstvo mora biti dostupan firmi koja glavnu knjigu još nema, a knjiženje je i dalje knjiženje.
  • Firmi je prekopiran kontni okvir i poslovna godina je otvorena.
  • Za ulazne (i prepisane izlazne) fakture postoji šablon knjiženja koji se može primijeniti na više dokumenata odjednom — bez njega ekran prijavljuje smetnju.

Koraci​

  1. Dvojno knjigovodstvo od — prvi dan obračunskog perioda od kojeg firma vodi dvojno knjigovodstvo.
  2. Osnov prelaska:
    • Obavezno — naplaćeni prihod iznad praga
    • Dobrovoljan izbor
    • Promjena pravne forme (d.o.o.)
  3. Ako firma izlazi iz statusa malog preduzetnika, traži se i razlog gubitka statusa — onaj koji je Poreska uprava navela u rješenju. To nije isto što i osnov prelaska: program razlog nikad ne zaključuje sam.
  4. Kod dobrovoljnog izbora pojavljuje se panel sa cijenom te odluke: obaveza traje propisani broj obračunskih perioda (ekran imenuje zaključnu godinu), uz obavještavanje APIF-a i Poreske uprave u propisanim rokovima. Traži se potvrda „Razumijem posljedice dobrovoljnog izbora." Promjena osnova briše tu potvrdu — data je za cijenu koja možda više ne važi.
  5. Šablon za ulazne fakture — jedan za cijeli paket. To je jedini šablon koji ekran traži.
  6. „Upiši prelazak". Poslije toga navigacija se odmah proširuje: pojavljuju se Glavna knjiga i ostali ekrani dvojnog knjigovodstva.
  7. „Proknjiži zadržane dokumente" — knjiži paket odjednom, sve ili ništa.

Šta ekran pokazuje prije nego što se bilo šta upiše​

  • Zadržani dokumenti za knjiženje — vrsta, broj, datum i iznos svakog dokumenta koji čeka.
  • Dokumenti prije datuma prelaska — izbrojani i opisani kao ono što jesu: „ostaje u periodu prostog/gotovinskog vođenja knjiga — dvojno knjigovodstvo važi unaprijed". Oni se ne knjiže.
  • Izvodi — izbrojani posebno, sa vezom „Otvori izvode": izvod se knjiži pojedinačno, jer se za svaku stavku bira konto. Paket ih namjerno ne dira.
  • Smetnje — sve što bi upis ili knjiženje odbilo, na primjer:
    • knjiga prihoda, rashoda ili stalnih sredstava ima stavke sa datumom od datuma prelaska nadalje (od tog dana isti novac ide u glavnu knjigu, pa se ne smije naći na oba mjesta);
    • firmi nije prekopiran kontni okvir;
    • poslovna godina nije otvorena;
    • nema upotrebljivog šablona knjiženja.

Dok stoji smetnja koju server odbija, dugme za potvrdu je onemogućeno.

Ekran prelaska — datum, osnov „Dobrovoljan izbor" sa cijenom te odluke, i smetnja koju treba ukloniti

Šablon knjiženja​

Ekran traži jedan šablon, i to za ulazne fakture — njime se knjiži cijela ta porodica dokumenata. Šablon koji ima stavku sa izborom konta pri knjiženju ne može se ovdje ponuditi — taj izbor se pravi za svaku fakturu posebno (F9) — i ekran kaže koliko ih je iz tog razloga izostavljeno.

Fakture koje ste vi izdali knjiže se bez šablona, po istoj šemi po kojoj ih knjiži i F9, pa za njih se ništa ne bira.

Prepisane izlazne fakture ovaj paket ne knjiži

Ako u spisku zadržanih stoji „Prepisana izlazna faktura", ona ostaje neproknjižena i poslije „Proknjiži zadržane dokumente": ekran za nju ne bira šablon, pa je paket preskače. Poruka to ne kaže — javi se samo „Proknjiženo dokumenata: …", a jedini znak je da takav red i dalje stoji u spisku zadržanih poslije osvježavanja. Zato poslije paketa uvijek pogledajte spisak zadržanih: sve što je u njemu ostalo proknjižite pojedinačno sa F9 iz KIF liste.

Ako pojedine fakture traže drugačiju šemu, proknjižite ih ranije sa F9 (time ispadaju iz spiska zadržanih), a ostatak paketom.

Šta se dešava poslije​

  • Zapisan je novi period režima; raniji period ostaje takav kakav je bio.
  • Zadržani dokumenti dobijaju svoje naloge za knjiženje; javi se „Proknjiženo dokumenata: …".
  • Gotovinske knjige ostaju otvorene za pregled i štampu ranijih godina, ali se u njih više ne unosi.
  • Ako korisnik koji je upisao prelazak nema pravo izmjene u Glavnoj knjizi, ekran to kaže: prelazak je zabilježen, a knjiženje pokreće kolega sa tim pravom.

Upozorenja​

  • Prelazak se ne opoziva. Pogrešan datum ispravlja se upisom stvarne promjene, ne prepravkom ranije. Dobrovoljan izbor uz to obavezuje firmu na propisani broj obračunskih perioda — zato i postoji korak sa potvrdom.
  • Dvojno knjigovodstvo važi unaprijed. Dokument iz gotovinskog perioda se ne knjiži naknadno. Retroaktivna je samo poreska strana godine u kojoj je izgubljen status malog preduzetnika, i njome se bavi ekran Obaveze preduzetnika.
  • Izvode i dalje knjižite pojedinačno, sa ekrana Izvodi banke.

Povezano​

Posljednja izmjena