Pređi na glavni sadržaj

Unos izlazne fakture (evidentiranje, prepis fakture, kif, racun kupcu)

Šta i zašto​

Izlazna faktura je ono što je firma ispostavila kupcu. Njen PDV je obaveza prema UIO, pa i ovdje važi pravilo da knjiga mora odražavati ono što na dokumentu piše — bez zaokruživanja „u sitno".

Preduslovi​

  • Otvorena poslovna godina i period u koji faktura pada.
  • Kupac među partnerima.
  • Pravo izmjene nad modulom izlaznih faktura.
  • PDV period fakture nije predat („PDV period je zaključan (prijava je predata).").

Koraci​

  1. Otvorite KIF → Izlazne fakture i pritisnite F2 („Evidentiraj fakturu").
  2. Kupac — kucajte naziv ili JIB („Pretraga po nazivu ili JIB-u").
  3. Broj računa — ostavite prazno i program dodijeli sljedeći broj („automatski"). Ako broj upišete sami, a već postoji u toj godini: „Faktura sa ovim brojem već postoji u ovoj godini".
  4. Datum fakture i, po potrebi, Datum dospijeća.
  5. Datum knjiženja — „Datum naloga u dnevniku; podrazumijevano datum fakture." Mijenja se samo za cut-off slučaj, isto kao kod ulazne fakture.
  6. Neto iznos — PDV se popuni kao 17 %, a Ukupno kao zbir.
  7. PDV period — mjesec u kojem faktura ulazi u prijavu.
  8. F10 ili Ctrl+S snima i vraća na listu; Ctrl+Enter snima i otvara praznu formu.

Izvozne isporuke, ostale oslobođene isporuke, raspodjela osnovice na obveznike/neobveznike i PDV po entitetima kriju se iza „Napredna e-KIF polja". Raspodjelu prometa program računa sam po PDV statusu kupca; ako je ručno promijenite, „Vrati na automatsku raspodjelu" vraća njegov obračun.

Dvije kontrole iznosa​

Iste dvije kontrole kao na ulaznoj fakturi, tačne u fenin, bez tolerancije:

„PDV se ne slaže sa 17% poreske osnovice." — PDV nije 17 % poreske osnovice. Poreska osnovica ovdje nije puki neto: umanjuje se za izvozne isporuke i ostale oslobođene isporuke. Ako je faktura izvozna ili oslobođena, ti iznosi idu u svoja napredna polja i kontrola se slaže sama.

„Neto + PDV se ne slaže sa ukupnim iznosom." — jedan od tri iznosa je pogrešno prepisan. Izlazna faktura nema polje zatezne kamate (ono postoji samo na ulaznoj).

Kontrola PDV-a na formi izlazne fakture

Kao i kod ulazne fakture, kontrola PDV-a se ne javlja kad je PDV nula — oslobođena isporuka, nulta stopa ili firma koja nije u sistemu PDV-a uredno se unose.

⚠ Faktura prije ulaska u sistem PDV-a ne smije nositi PDV​

Ovo pravilo postoji samo na izlaznoj strani. Firma koja nije bila u sistemu PDV-a nije smjela obračunati PDV, pa se takva faktura odbija:

Faktura ne može nositi PDV prije datuma ulaska firme u PDV sistem

Odbijena faktura sa PDV-om prije ulaska u sistem PDV-a

Šta uraditi:

  • ako je faktura zaista iz perioda prije registracije — unesite je bez PDV-a (PDV = 0). Sve ostalo se snima normalno;
  • ako je datum fakture pogrešan — ispravite datum;
  • ako je datum ulaska u sistem PDV-a na firmi pogrešno upisan — ispravite ga na firmi. To je jedini podatak koji ovu branu pomjera.

Granica se veže za datum fakture, ne za PDV period, i uključuje sam dan ulaska: faktura izdata na taj datum ili poslije njega oporezuje se normalno.

Ista granica djeluje i na obračun: fakture izdate prije ulaska ne ulaze u polja PDV prijave. Zato period koji cijeli prethodi registraciji daje nulu, a program to i objasni na PDV obračunu umjesto da odbije rad — nulta prijava je legitimna.

Veza sa KIF knjigom​

Snimljena faktura odmah ulazi u KIF knjigu svog PDV perioda, sa svim kolonama koje knjiga traži (iznos fakture, izvozne isporuke, ostale oslobođene, osnovica obveznicima, obračunati PDV). Knjiga nije poseban unos — ona je pogled na iste fakture; vidi KUF i KIF knjige.

Šta se dešava poslije​

  • Faktura dobija broj i status Evidentirana; poruka javlja koji broj.
  • Dok je evidentirana, može se mijenjati („Izmjena je moguća samo dok je faktura evidentirana") i stornirati.
  • Sljedeći korak je knjiženje kroz F9 — sa šablonom za izlazne fakture.

Povezano​

Posljednja izmjena