Pređi na glavni sadržaj

Mjesečni obračun i predaja (obracun, PDV prijava, predaja)

Šta i zašto​

Obračun sabira PDV iz knjiga za jedan PDV period (mjesec), prikaže polja prijave i — kad je sve u knjigama — označi period kao predat. Predaja je tačka bez povratka: period se zaključava.

Preduslovi​

  • Firma je PDV obveznik i ima upisan PDV broj i datum ulaska. Bez toga ekran prikaže objašnjenje „Firma nije u sistemu PDV-a" i dugme koje vodi na Matični podaci → Firme (detalji). od v2026.09 · KNJ-543
  • Fakture perioda su unesene u KUF i KIF i — za predaju — proknjižene.
  • Primljeni avansi i preplate perioda su riješeni — avansnim računom ili izjavom. od v2026.10 · KNJ-659
  • Pregled traži pravo čitanja PDV-a; „Izračunaj" i predaja pravo izmjene nad PDV-om (bez njega su dugmad isključena).

Koraci​

  1. Otvorite PDV → PDV obračun (Ctrl+K → „PDV — Obračun"). Ekran se otvara na mjesecu za koji je prijava na redu: u tekućoj godini to je prethodni mjesec.
  2. Period — upišite mjesec kao MM/GGGG (npr. 07/2026; prima i 7/2026 i 2026-07) i pritisnite Enter ili „Učitaj".
  3. „Izračunaj" — obračun se čuva kao U pripremi; javi se „Obračun je izračunat".
  4. Provjerite pločice, tabelu „Polja PDV prijave" i liste faktura ispod nje.
  5. F10 ili „Označi podneseno" — potvrda, pa predaja.
  6. Poslije predaje: e-fajlovi za portal (e-KUF i e-KIF), Obrazac D PDV (dugme ili Ctrl+K) i knjiženje obračuna.

Ekran „PDV obračun"​

Gornji red: Period, „Učitaj", „Izračunaj", „Označi podneseno" (F10), „Proknjiži obračun" (samo poslije predaje), „Preuzmi PDF" (Ctrl+P), „Preuzmi e-KUF", „Preuzmi e-KIF" (oba: Ctrl+E) i „Obrazac D PDV" (dugme ili Ctrl+K, za period upisan u polje). F5 ponovo učitava ekran.

Status: „Pregled (nije sačuvano)" — brojevi su izračunati uživo, ništa nije sačuvano; „U pripremi" — sačuvan izračun; „Podneseno" uz „Podneseno:" i datum i vrijeme predaje; „Treba izmijenjena prijava" — knjige promijenjene poslije predaje; „Proknjiženo" — obračun je proknjižen.

Pločice: Izlazni PDV, Ulazni PDV i Saldo — „Za uplatu", „Za povrat" ili „Poravnato".

Napomene iznad brojeva (objašnjenja, ne zabrane): period prije ulaska u sistem PDV-a (nulta prijava), „Knjižna odobrenja u periodu" (knjižno odobrenje) i „Neproknjižene fakture" (blokada predaje). Ispod je i panel avansa i preplata.

„Polja PDV prijave" — polja 11, 12, 13, 21, 22, 23, 41, 42, 43, 51, 61, 71, 32, 33 i 34 sa iznosima, a kad je razlika za povrat i red „Zahtjev za povrat (polje 80): X". Odakle dolazi koje polje: Pregled modula.

„Ulazne fakture (KUF)" i „Izlazne fakture (KIF)" — sve fakture perioda: Broj, Partner, Datum, Neto, PDV, (kod KUF-a) Kamata, Ukupno i Status (Evidentirana, Proknjižena, Stornirana; ogledni zapis piše „Storno"). Enter na redu otvara pregled fakture. Nacrti izdatih faktura (bez broja) nisu na listi i ne ulaze u obračun.

Ekran PDV obračun sa pločicama, poljima prijave i listama faktura

Sačuvani brojevi i žive liste

Kad je obračun sačuvan, pločice i polja pokazuju sačuvani izračun, a liste faktura uvijek trenutno stanje. Poslije svake izmjene faktura pokrenite „Izračunaj" ponovo — inače predaja odbija: „Podaci su se promijenili — ponovo izračunajte obračun prije podnošenja."

PDF prijave („Preuzmi PDF", Ctrl+P) je obrazac PDV prijave sa poljima iz sačuvanog obračuna, podacima firme (naziv, adresa, PDV broj) i periodom. Dok je obračun u pripremi, preko strane piše NACRT. Prije prvog „Izračunaj" PDF i e-fajlovi nisu dostupni: „Dostupno tek nakon što je obračun izračunat i sačuvan." U podnožju je „Generisano:" sa trenutkom pravljenja PDF-a — za predat period to je trenutak predaje (natpis na PDF dokumentima).

Predaja — šta ona zamrzava​

Potvrda „Podnošenje PDV obračuna"​

„Označi podneseno" (F10) traži potvrdu:

Podnošenjem se PDV period MM/GGGG zaključava, a prijava i e-fajlovi ostaju kakvi su predati. Kasnija izmjena faktura tog perioda označava ga sa „Treba izmijenjena prijava". Nastaviti?

Potvrda podnošenja — period se zaključava

Potvrda je namjerno „opasna": početni fokus je na „Odustani", pa Enter ne predaje ništa. Predaja se potvrđuje dugmetom „Podnesi" ili tasterom Y; N ili Esc odustaje.

Predaja se odbija ako mjesec nije u knjigama (šta tada), ako su se podaci promijenili poslije izračuna, ili ako se e-KUF/e-KIF ne može napraviti (e-fajlovi). Tada se ništa ne zaključava.

Poslije predaje („Obračun je podnesen. Period je zaključan."):

  • Fakture i nalozi se u taj period ne storniraju — „PDV period je zaključan (prijava je predata)." Faktura se ipak unosi, mijenja i briše, uz oznaku.
  • Iznosi prijave su sačuvani onakvi kakvi su predati. Kasnija izmjena faktura ili matičnih podataka (npr. datuma ulaska u PDV) ih više ne prepravlja; „Izračunaj" odgovara „Obračun je već podnesen."
  • e-KUF, e-KIF, Obrazac D PDV i PDF prijave su zamrznuti onakvi kakvi su predati: PDF ostaje sa podacima firme iz trenutka predaje, i kad se oni kasnije promijene.
  • Značka „Podneseno" i vrijeme predaje; „Označi podneseno" je isključeno, a pojavi se „Proknjiži obračun". Preuzimanje PDF-a i e-fajlova ostaje.

Predat period — značka „Podneseno" i vrijeme predaje

Upozorenja i česte greške​

  • Predat mjesec se ne otvara. Ispravka ide knjižnim odobrenjem u prvom otvorenom periodu — kako.
  • Firma prostog knjigovodstva (bez glavne knjige) predaje prijavu bez provjere da li je mjesec u knjigama, i nema „Proknjiži obračun".
  • Dugmad radnji djeluju na učitani period, ne na tekst koji je upisan u polje a nije učitan (Enter / „Učitaj"). Jedino „Obrazac D PDV" uzima period iz polja.

Povezano​

Posljednja izmjena