Mjesečni obračun i predaja (obracun, prijava, predaja)
Šta i zašto
Obračun sabira PDV iz knjiga za jedan mjesec, prikaže polja prijave i — kad je sve u knjigama — označi period kao predat. Predaja je tačka bez povratka: period se zaključava.
Preduslovi
- Firma je PDV obveznik i ima upisan PDV broj i datum ulaska. Bez toga ekran prikaže „Firma nije PDV obveznik".
- Fakture perioda su unesene u KUF i KIF.
- Za izračun i predaju potrebno je pravo izmjene nad PDV-om; za knjiženje naloga — pravo izmjene nad Glavnom knjigom.
Koraci
- Otvorite PDV → PDV obračun (npr. Ctrl+K → „PDV — Obračun"). Ekran se otvara na prethodnom mjesecu, jer se prijava predaje do 10. u narednom mjesecu.
- Period — upišite mjesec u obliku
GGGG-MMi pritisnite Enter (ili „Učitaj"). Pogrešan oblik javlja: „Period mora biti u formatu GGGG-MM." - „Izračunaj" — obračun se snima kao U pripremi; javi se „Obračun je izračunat".
- Provjerite tri pločice — Izlazni PDV, Ulazni PDV i Saldo („Za uplatu" / „Za povrat" / „Poravnato") — pa tabelu „Polja PDV prijave" i liste ulaznih i izlaznih faktura ispod nje. Enter na redu fakture otvara njen pregled.
- F10 ili „Označi podneseno" — potvrda pa predaja.
- Kad je prijava predata, „Proknjiži obračun" knjiži saldo PDV-a na konto poravnanja.
Dok prijava nije predata, „Izračunaj" možete pokrenuti ponovo poslije svake izmjene faktura. Ako se podaci promijene poslije izračuna, predaja se odbija sa „Podaci su se promijenili — ponovo izračunajte obračun prije podnošenja."
⚠ Blokada: „Mjesec nije proknjižen"
Predaja se odbija dok bilo koja faktura tog perioda nije u knjigama:
Mjesec nije proknjižen: u periodu postoje fakture bez naloga, nalozi u pripremi ili fakture sa storniranim nalogom. Proknjižite ih pa ponovite podnošenje.
Na ekranu se pojavi upozorenje „Neproknjižene fakture" i ispod njega panel „Fakture koje blokiraju podnošenje", sa razlogom po svakoj fakturi:
| Razlog | Šta se desilo |
|---|---|
| Bez naloga | faktura je samo evidentirana — F9 nikad nije pokrenut |
| Nalog u pripremi | F9 jeste pokrenut, ali bez „Proknjiži odmah" — nalog je nacrt i nije u knjigama |
| Nalog storniran | nalog je bio proknjižen pa storniran u Glavnoj knjizi |
Najčešći izvor zabune je razlika status fakture ≠ status naloga: faktura može pisati Proknjižena, a njen nalog i dalje biti nacrt, dakle van knjiga. Cijela priča je na stranici Knjiženje fakture (F9) — ovdje se samo vidi posljedica.
Prijava se ne odbija iz strogosti: predat mjesec mora imati pokriće u knjigama, jer se prijava brani knjigama, a ne obratno.
Tri izlaza, svi sa ovog ekrana
Panel je i objašnjenje i alat — ne šalje vas nigdje drugdje:
Enter na redu: nalog u pripremi se knjiži odmah, faktura bez naloga otvara knjiženje po šablonu (F9), a faktura sa storniranim nalogom se vraća na evidentirano pa ponovo knjiži.
- „Proknjiži naloge" — masovno knjiženje svih naloga u pripremi tog perioda, jednim potezom. Poslije se javi „Proknjiženo naloga: N."
- Enter na redu — rješava baš tu fakturu, po njenom razlogu (vidi citat iznad).
- Ručno, na ekranu naloga — Glavna knjiga → Nalozi za knjiženje, otvorite nalog u pripremi i proknjižite ga.
Masovno dugme cilja samo redove „Nalog u pripremi". Faktura bez naloga traži izbor šablona (i ponekad konta), što je ljudska odluka — ona ide kroz F9, jedan Enter po redu. Faktura sa storniranim nalogom ide kroz vraćanje na evidentirano pa ponovno knjiženje. Period koji blokiraju samo stornirani nalozi odgovara: „Nema naloga u pripremi za knjiženje."
Knjiženje naloga je radnja Glavne knjige, ne PDV-a. Bez prava izmjene nad Glavnom knjigom dugme je isključeno uz objašnjenje: „Nemate pravo knjiženja u Glavnoj knjizi." Pravo nad PDV-om nije prolaz u glavnu knjigu.
Ako je kolega u međuvremenu izmijenio nalog
Masovno knjiženje je sve ili ništa. Ako neko u međuvremenu izmijeni stavke jednog od naloga, ništa nije proknjiženo, nijedan broj naloga nije potrošen, a poruka imenuje sporne naloge:
Nalozi su u međuvremenu izmijenjeni: … Nijedan nije proknjižen — osvježeno je, provjerite ih pa pokušajte ponovo.
Lista se sama osvježi. Uradite tačno ono što poruka kaže: pogledajte imenovane naloge, pa ponovite knjiženje. Ništa se nije „polovično proknjižilo".
Predaja — šta ona zamrzava
„Označi podneseno" traži potvrdu koja to i kaže:
Podnošenjem se PDV period GGGG-MM zaključava — nakon toga fakture u tom periodu više nije moguće mijenjati. Nastaviti?
Potvrda je namjerno „opasna": početni fokus je na Odustani, pa Enter ne predaje ništa. Predaja se potvrđuje dugmetom „Podnesi" (ili tasterom Y).
Poslije potvrde („Obračun je podnesen. Period je zaključan."):
- Fakture tog perioda se ne mogu unositi, mijenjati ni stornirati — pokušaj javlja „PDV period je zaključan (prijava je predata)."
- Nalozi tih faktura se ne mogu stornirati — ista poruka.
- Prijava je snimljena onakva kakva je predata. Kasnija izmjena matičnih podataka (npr. pomjeranje datuma ulaska u PDV) je više ne prepravlja.
- e-KUF i e-KIF su arhivirani onakvi kakvi su predati — vidi e-KUF i e-KIF izvoz.
- Ekran prikazuje značku „Podneseno" i vrijeme predaje; „Označi podneseno" je isključeno, a pojavi se „Proknjiži obračun". Preuzimanje PDF-a i e-fajlova ostaje dostupno.
Ispravka predatog mjeseca radi se knjižnim odobrenjem u prvom otvorenom periodu — kako, piše ovdje.
Ako se predat period ipak nađe sa fakturama koje blokiraju, panel ostaje vidljiv, ali bez ijedne radnje. To stanje danas praktično ne može nastati — zaštita je ugrađena: prijava se ne prima dok mjesec nije u knjigama, a poslije predaje su i storno naloga i vraćanje fakture zaključani. Panel postoji kao sigurnosna mreža, da se takav period ne bi prikazao bez objašnjenja:
Period je predat — PDV prijava za ovaj period je već predata, pa je period zaključan. Ispravka ovih faktura nije moguća ovdje — predati mjesec se ispravlja knjižnim odobrenjem u prvom otvorenom periodu.
Uz redove stoji i: „Redovi su prikazani samo radi uvida; radnje nisu dostupne dok je period predat."
Knjiženje obračuna
Poslije predaje se pojavi „Proknjiži obračun": izaberete konto za poravnanje (konto na koji se knjiži saldo PDV-a — obaveza ili potraživanje) i nalog se kreira. Javi se „Obračun je proknjižen (kreiran nalog u pripremi)", a ekran dobija značku „Proknjiženo".
Šta se dešava poslije
- Period je zaključan za sve izmjene faktura i naloga.
- Prijava i e-fajlovi su zamrznuti u obliku u kom su predati.
- Sve dalje ispravke tog mjeseca idu kroz knjižno odobrenje u kasnijem periodu.
Povezano
- Knjiženje fakture (F9) — odakle nastaje „Nalog u pripremi".
- e-KUF i e-KIF izvoz — fajlovi za portal.
- Ispravka predatog mjeseca.