Stavka 0 % i poreske oznake kase
Šta i zašto
Svaka stavka fiskalnog računa nosi poresku oznaku iz tabele same kase — jedno slovo, npr. E za 17 %, a K i A za 0 %. Oznake se razlikuju od kase do kase, ćirilicom ili latinicom, pa ih niko ne upisuje: servis uz kasu ih pred svako slanje pročita sa kase i stavi onu koja odgovara stavci.
Za stavku sa stopom većom od nule to je jedina oznaka sa tom stopom. Stopa 0 % ima dva zakonska značenja, pa se bira po nazivu kategorije koji kasa uz oznaku prijavljuje:
| Firma koja izdaje račun | Stavka sa 0 % ide pod kategoriju |
|---|---|
| je u sistemu PDV-a (oslobođen promet) | „Bez PDV" |
| nije u sistemu PDV-a | „Nije u PDV" |
Odlučuje samo to da li je firma u sistemu PDV-a (Matični podaci → Firme), a ne osnov oslobođenja na stavci. Naziv se poredi bez obzira na pismo, velika i mala slova i razmake, ali mora biti baš taj: kategorija nazvana drugačije (npr. „Bez PDV-a") se ne prihvata. Kase ove nazive najčešće prijavljuju ćirilicom. Oznaka se kasi šalje tačno onakva kakvu je kasa prijavila.
Preduslovi
- Na računaru uz kasu je servis verzije 2.0.1 ili novije. Starija verzija odbija svaku stavku sa 0 %, porukom koja traži da se „upare oznake" — oznake se ne uparuju; nadogradite servis (v. Program za podešavanje kase).
Kad kasa nema kategoriju
Ako kasa ne prijavljuje kategoriju potrebnog značenja sa stopom 0 % — ili je prijavljuje više puta — račun se ne šalje kasi i pokušaj završi kao Neuspješno. Razlog piše u istoriji pokušaja na panelu Fiskalna kasa, a u fiskalnom redu stavka u koloni Greška kaže „Pokušaj fiskalizacije nije uspio.", a sam razlog (kao u primjeru ispod) stoji odmah ispod te poruke. Npr.:
Kasa ne prijavljuje poresku kategoriju „Nije u PDV" sa stopom 0 %, ili je prijavljuje više puta, pa se ne zna koja je oznaka prava. Za stopu 0 % kasa prijavljuje: K „Bez PDV".
(Oznaku i naziv kategorije rečenica navodi onako kako ih kasa prijavljuje — najčešće ćirilicom.)
Rečenica uvijek kaže šta kasa prijavljuje za tu stopu (ili da ne prijavljuje nijednu kategoriju), da se može uporediti sa tabelom kase. Isto pravilo važi i za stopu veću od nule — kasa mora prijaviti tačno jednu kategoriju sa tom stopom („Kasa ne prijavljuje tačno jednu poresku kategoriju sa stopom 17 %. …"). Red sam ponavlja pokušaj još dva puta, pa u istoriji mogu stajati dva-tri ista reda.
Koraci
- U programu uz kasu izaberite tu kasu i otvorite karticu „Dijagnostika" (Alt+J): okvir „Poreske oznake koje kasa prijavljuje" pokazuje svaku oznaku, kod znaka, stopu i kategoriju.
- Provjerite: firmi van sistema PDV-a treba red sa stopom 0 i kategorijom „Nije u PDV", a obvezniku PDV-a red sa stopom 0 i kategorijom „Bez PDV" — po jedan.
- Ako tog reda nema (ili ih je više), ispravka je u poreskoj tabeli same kase. U Arktiqu i u programu uz kasu tu nema šta da se podesi ni upari — program oznake samo prikazuje.
- Kad je tabela kase ispravna, u Fakturisanje → Fiskalni red na toj stavci izaberite „Ponovi".
Upozorenja
- Firma van sistema PDV-a na kasi koja ima samo „Bez PDV" namjerno dobija odbijanje: druga oznaka bi na fiskalnom računu odštampala izjavu o oslobođenom prometu obveznika PDV-a, koju takva firma ne može dati.
- Ne mijenjajte PDV status firme da biste „dobili" drugu oznaku — on određuje šta račun pravno tvrdi.