Registar osnovnih sredstava — spisak i unos sredstva

Šta i zašto

Registar je spisak svih osnovnih sredstava firme. Sredstvo se prvo zavede (status Nacrt), pa aktivira — a tek od datuma aktivacije ulazi u obračun amortizacije. Razdvojeno je namjerno: sredstvo može biti nabavljeno u martu, a stavljeno u upotrebu u maju.

Aktivacija, izmjena i brisanje rade se na kartici sredstva — v. Kartica osnovnog sredstva.

Preduslovi

• Amortizacione grupe postoje za entitet firme (dolaze uz program, v. pregled modula).
• Za knjiženje kasnije: konta amortizacionih grupa su podešena.
• Pravo izmjene nad Osnovnim sredstvima. Korisnik koji ima samo pravo pregleda vidi registar, ali je „Novo sredstvo" isključeno.

Ekran „Registar osnovnih sredstava"

Ctrl+K → „Osnovna sredstva — Registar osnovnih sredstava". Tabela ima kolone Inv. broj, Naziv, Grupa, Nabavna vrijednost, Otpisano, Sadašnja vrijednost, Status i Lokacija. Otpisano je prenesena ispravka (ako je ima) plus svi obračuni amortizacije sredstva, i oni koji su još nacrt. Rashodovana i prodata sredstva su prikazana blijedo.

Iznad tabele su četiri filtera: status (podrazumijevano „Svi"), amortizaciona grupa („Sve grupe"; grupa se nudi kao šifra, naziv i stopa), Filter po lokaciji (dio naziva lokacije; velika i mala slova se razlikuju) i Godina nabavke.

Taster	Radnja
F2 ili Insert	„Novo sredstvo"
Enter	otvara karticu sredstva
F8	isto — dugme „Kartica sredstva" nad tabelom, za izabrani red od v2026.10 · KNJ-667
Shift+F10 ili desni klik	meni reda: „Otvori karticu" i „Obriši" (samo nacrt)
F5	osvježava listu

Brisanje iz menija reda pita „Obrisati sredstvo …?". Nad sredstvom koje nije nacrt stavka je isključena uz razlog „Može se obrisati samo sredstvo u statusu nacrta".

Dijalog „Novo osnovno sredstvo"

Otvara ga F2 ili dugme „Novo sredstvo". Isti obrazac, pod naslovom „Izmjena osnovnog sredstva", otvara „Izmijeni" na kartici.

Polje	Napomena
Naziv	obavezan („Naziv je obavezan")
Opis	opciono
Amortizaciona grupa	obavezna; nudi grupe entiteta firme kao „naziv (stopa %)"; F4 otvara prošireni izbor
Nabavna vrijednost	veća od nule, najviše dvije decimale
Datum nabavke	podrazumijevano današnji dan
Datum aktivacije	prazno = sredstvo ostaje nacrt; upisan datum ga odmah aktivira
Dobavljač	opciono, partner iz šifarnika
Lokacija	opciono; koristi se kao filter registra i u izvještaju „Stanje na dan"
Inventurni broj	„Ostavite prazno za automatsku dodjelu."; poslije čuvanja se ne mijenja
Ostatak vrijednosti	iznos koji se ne amortizuje; podrazumijevano 0
Posebna stopa (%)	„Ostavite prazno da se koristi propisana stopa grupe."
Datum prelaska / Prenesena ispravka vrijednosti	odjeljak „Prenos iz drugog programa" — samo za sredstvo preuzeto iz drugog programa (v. Prenos iz drugog programa)

Dugmad: „Odustani" i „Sačuvaj". Prečice: F10 ili Ctrl+S čuva, Ctrl+Enter čuva i odmah otvara prazan obrazac za sljedeće sredstvo, Esc zatvara (uz izmjene pita „Odbaciti nesačuvane izmjene?"). Poslije čuvanja javi se „Sredstvo je sačuvano", a kursor staje na red tog sredstva u registru.

Inventurni broj

Ako polje ostavite prazno, program dodjeljuje sljedeći slobodan broj u obliku godina-NNNN (godina nabavke). Ako ga unosite sami, mora biti jedinstven u firmi — inače: „Sredstvo sa tim inventurnim brojem već postoji".

Ostatak vrijednosti i posebna stopa

• Ostatak vrijednosti je dio nabavne vrijednosti koji se ne amortizuje. Osnovica amortizacije je nabavna vrijednost − ostatak. Mora biti manji od nabavne vrijednosti („Ostatak vrijednosti mora biti između nule i nabavne vrijednosti").
• Posebna stopa se koristi kad za konkretno sredstvo primjenjujete stopu različitu od propisane za grupu. Ako je veća od stope grupe, ispod polja piše „Posebna stopa je veća od propisane stope grupe." — čuvanje ipak prolazi (ista napomena stiže i poslije čuvanja). Odluka je vaša i ostaje zabilježena na sredstvu.

Sredstvo iz ulazne fakture

Na listi ulaznih faktura izaberite fakturu i pritisnite dugme „Kreiraj OS" iznad liste (ista radnja je i u meniju reda i u komandnoj paleti kao „Kreiraj osnovno sredstvo iz fakture"; prečice nema od v2026.10 · KNJ-667). Otvara se dijalog „Novo osnovno sredstvo" sa već popunjenom nabavnom vrijednošću (osnovica fakture, bez PDV-a), datumom nabavke (datum fakture) i dobavljačem, a sredstvo pamti vezu ka fakturi. Iznos po potrebi ispravite prije čuvanja. Poslije čuvanja javi se „Osnovno sredstvo je kreirano iz fakture." i otvara se kartica novog sredstva.

• Radnja postoji samo za firmu koja vodi modul Osnovna sredstva. Korisniku bez prava izmjene nad Osnovnim sredstvima dugme je isključeno („Nemate pravo izmjene u ovom modulu"), a u paleti je nema.
• Nabavka se i dalje knjiži kroz fakturu — sredstvo se ne knjiži drugi put.
• Iz storna i iz stornirane fakture sredstvo se ne kreira. I na storno zapisu i na storniranoj originalnoj fakturi dugme i stavka menija reda su isključeni uz objašnjenje „Osnovno sredstvo se ne kreira iz storna ni iz stornirane fakture — samo iz evidentirane ili proknjižene.", a komandna paleta radnju ne nudi.

Povezano

• Kartica osnovnog sredstva — aktivacija, izmjena, brisanje.
• Obračun amortizacije
• Otpis i prodaja
• KUF — unos ulazne fakture

TESTER

Šta provjeriti

• Prazan inventurni broj: dodijeljen je automatski, u obliku godina-NNNN, po godini nabavke.
• Posebna stopa veća od stope grupe: čuvanje prolazi, uz napomenu — ne smije se odbiti.
• Datum aktivacije upisan već u dijalogu „Novo osnovno sredstvo": sredstvo je odmah Aktivno.
• Ctrl+Enter sačuva sredstvo i odmah otvori nov, prazan obrazac.
• „Kreiraj osnovno sredstvo iz fakture" nad storno zapisom i nad originalom koji je storniran — oba isključena (dugme, meni reda), palete nema, dijalog se ne otvara; nad evidentiranom i proknjiženom fakturom radnja radi.
• Filter „Godina nabavke" se ne briše pri promjeni aktivne godine (to je godina nabavke, ne poslovna godina), a filteri grupe i lokacije se brišu pri promjeni firme.